Workiva サポートセンター

EDGARでPDFを提出する場合、PDFの形式や内容に関するSECの要件と、提出時にEDGARがPDFを処理する方法の両方により、いくつかの課題が生じる可能性があります。以下は、要件とプロセスに関する情報、およびPDFをフラット化して問題を回避するための情報です。

非公式および公式のPDF文書

ほとんどのSECフォームタイプでは、PDFを提出することができますが、一般的に「表敬文書」とも呼ばれる非公式文書とみなされます。 EDGAR提出者・マニュアル第2巻、セクション5.2.3.5 に記載されているように、PDFは、HTML文書と同じ添付書類ラベルを使用して、正式なHTML文書と一緒に提出することができます。

PDFが公式文書とみなされる書式タイプや添付書類がいくつかあり、EFM第2巻の5.2.3.6項に記載されています。フォームARSやフォーム6-Kの添付書類99、フォーム 10-Kやフォーム20-Fの添付書類96に記載される年次報告要件（見栄えの良さが求められる）が一般的な例です。

注：非公式PDF、公式PDFともに、EDGAR提出者マニュアル第2巻、セクション5.2.3.2に記載されているルール（フォーム、ハイパーリンク、スクリプトは含まず、検索可能なテキストを含むこと）を遵守する必要があります。ファイリング中にPDFにエラーが見つかった場合、非公式文書の場合はファイリングからPDFを取り除くか、公式文書の場合はファイリングを完全に中断します。

一般的なPDFエラーメッセージ

1. INVALID_PDF_TAG - このエラーは、PDFにフォーム、ハイパーリンク、またはスクリプトが含まれているとEDGARが判断したことを示しています。
2. EMPTY_DOCUMENT - このエラーは、PDFが画像のみで送信された場合、つまり選択可能なテキストがない場合に発生します。
3. INVALID_UNOFFICIAL_PDF - こ のエ ラ ーは、 PDF が公式文書 と 見な さ れてお ら ず、 同 じ添付書類ラ ベルを持つ公式文書が存在 し ない こ と を示 し ます。

SECはまた、、以下の文書で、PDFの問題と考えられる解決策を説明しています。

注： "非公式 "PDFのエラーは削除されますが、それ以外のファイリングは受理されます。一方、"公式 "PDFSのエラーはファイリングの停止につながります。

Workivaのフラット化機能

PDFの問題に対処するため、 PDFのフラット化機能を追加しました。この機能は、収集ステップの、PDFファイルの横にあるメニューから利用できます：

メニューに加えて、提出後、PDF関連のEDGARエラーメッセージが検出されると、そのPDFをフラットにするオプションが提供されます。

PDFのフラット化機能には、基本レベルと総合レベルの2つのPDF処理レベルがあります。

• 基本は、EDGAR提出者・マニュアルに記載されている禁止されているPDF項目を、最も侵襲の少ない方法で削除します。
• 総合は基本と同じ処理を行いますが、EDGAR のバリデーションチェックを通過しやすくするために PDF を再構築します。このため、大半のドキュメントにはこちらが推奨されます。

さらに、詳細オプションが PDF のフラット化機能にあります。その中には、空白ページの挿入オプションがあり、文書内の指定した場所に白背景の白テキストのページを追加します。

• EMPTY_DOCUMENT エ ラ ーが発生 し た ら 、 最良の方法は、 PDF を作成 し た人のところに戻っ て、 選択可能なテ キ ス ト を含む文書を入手す る こ と です。そのような文書を入手できない場合は、法務部門に相談して、ご自分の状況に適したオプションかどうかを判断してください。また、「詳細オプション」セクションの「空白ページの挿入」オプションを検討することもできます。

レビュー

PDFをフラット化した後、常に目視で確認し、アーティファクトや予期しない変更がないことを確認することを推奨します。

フラット化した後、収集ステップメニュー、レビューステップ、テストファイリングプレビューでPDFをダウンロードして確認することができます。

サポートが必要な場合は、 Workiva サポートまでご連絡ください。