Centro assistenza di Workiva

Le revisioni XBRL consentono al tuo team di stabilire un processo di revisione collaborativo, reattivo e controllato per i fatti XBRL alla loro origine, direttamente in Workiva. I team possono designare uno stato per i fatti e farli passare attraverso un processo di verifica e approvazione a due livelli. Dopo che un fatto è stato verificato o approvato, il sistema di Workiva lo monitorerà e lo segnalerà per la revisione quando si verificano determinati cambiamenti.

Il pannello di riepilogo di revisione è un ottimo trampolino di lancio per scoprire a che punto del processo ti trovi e per navigare verso qualsiasi fatto che richieda la tua attenzione. Quando un fatto verificato o approvato cambia e richiede un'ulteriore revisione, la funzione Visualizza modifiche ti permette di vedere esattamente cosa è cambiato e come. Se ci sono domande o note sull'aggiunta di tag, puoi lasciare un commento e discutere con il tuo team direttamente sui fatti della revisione XBRL.

Quando si inoltra una presentazione, le revisioni XBRL saranno copiate e non sarà necessario reimpostare lo stato di revisione per tutti i fatti: essi erediteranno il loro stato dal momento in cui la presentazione è stata copiata. La revisione aggiornata indica se i fatti precedentemente verificati o approvati sono stati modificati o se sono stati aggiunti nuovi fatti.

Dopo aver abilitato XBRL, puoi creare una revisione per vedere lo stato dei fatti nel tuo documento. Se lo desideri, puoi creare più revisioni in un unico documento.

Creare nuova revisione

Nella barra degli strumenti XBRL, clicca sul menu a tendina sopra la voce Revisione XBRL e scegli Crea nuovo. Nella finestra di dialogo, dai un nome alla revisione e rivedi il significato dei vari stati per assicurarti di capire quando i contrassegni devono essere utilizzati. Una volta creata una revisione, puoi selezionarla dal menu a tendina Revisione XBRL.

Il pannello Revisione XBRL

Il pannello Revisione XBRL sulla sinistra mostrerà lo stato dei fatti inclusi nella generazione XBRL più recente. Nella parte superiore del pannello puoi vedere quanti fatti sono presenti in ogni stato. Qui sotto puoi vedere quanti fatti sono presenti in ogni sezione e puoi passare il mouse sul numero accanto a ogni sezione per vedere la ripartizione di quanti fatti sono presenti in ogni stato. Puoi cliccare sul nome di una sezione per espanderla e vedere una ripartizione dettagliata dello stato dei fatti, che ti permette di vedere lo stato di ogni singolo fatto e di navigare fino alla posizione in cui viene utilizzato nel tuo documento.

Utilizzo degli stati

Gli stati vengono utilizzati per mostrare a che punto sono i fatti XBRL nel tuo processo di revisione, dallo stato In sospeso per i fatti che non sono stati oggetto di azione, fino ad Approvato per i fatti che sono stati rivisti e approvati da più revisori.

Applicare uno stato

Puoi impostare lo stato di un fatto nel pannello Dettagli del fatto. Seleziona un fatto e poi clicca sull'icona Stato in alto a sinistra per selezionare uno stato. Se hai selezionato più fatti, puoi applicare uno stato a tutti i fatti selezionati contemporaneamente.

Filtra per stato

Se hai selezionato più fatti, puoi vedere lo stato di tutti i fatti selezionati nella parte superiore del pannello Dettagli del fatto, con una ripartizione simile a quella vista nel pannello Revisione XBRL. Puoi quindi filtrare la selezione per vedere e aggiornare solo i fatti in un determinato stato. Puoi filtrare cliccando sul menu a tendina dei filtri o cliccando sulle icone di stato nel pannello dei dettagli dei fatti.

Modifiche alla revisione

Una volta che un fatto è stato designato come verificato o approvato, la Revisione XBRL monitorerà il fatto e aggiornerà automaticamente lo stato del fatto a Necessita di revisione se si verificano determinati cambiamenti. Di seguito è riportato un elenco di tutte le modifiche qualificate che la Revisione XBRL terrà sotto controllo, insieme ad alcuni esempi di modifiche che non saranno monitorate.

• Monitorato
  • Concetto
  • Asse
  • Membro
  • Dimensioni digitate
  • Sostituzione della data
  • Precisione
  • Unità
  • Note XBRL
  • Invertire il segno del valore del fatto
  • Includere se zero
  • Includere se nullo
  • Sovrascrittura del valore del fatto (applicabile solo ad alcuni concetti)
  • Enumerazioni estensibili (applicabili solo ad alcuni concetti)
• Non monitorato
  • Data Fiscale Roll Forward
  • Data speciale Roll Forward
  • Struttura presentazione XBRL
  • Etichette concetti
  • Relazioni di calcolo
  • Valore del fatto
  • Modifiche alla definizione di estensione
  • Fatto di ridimensionamento
  • Disconnessione/riconnessione del fatto
  • Nascondere/visualizzare i fatti all'interno di una tabella
  • Disabilitare/abilitare la proprietà della sezione XBRL
  • Aggiunta/rimozione di un link già etichettato
  • Modifiche alle proprietà dei link, come il Valore Assoluto
  • Modifiche alla formattazione dei valori, come ad esempio Inserito in/Mostrato in

Puoi quindi visualizzare i dettagli di cosa è cambiato, come è cambiato, da chi e quando cliccando sull'icona Visualizza modifiche all'interno di Dettagli del fatto. Questa visualizzazione sarà visibile fino a quando il Fatto XBRL non verrà riverificato e/o riapprovato.

Commenti XBRL

All'interno di una revisione XBRL è ora possibile lasciare commenti direttamente sui fatti XBRL. I commenti* possono essere aggiunti e gestiti direttamente dal pannello dei dettagli dei fatti. Nel Pannello di revisione XBRL, puoi passare alla scheda Commenti per gestire tutti i commenti applicati ai Fatti XBRL nella revisione XBRL da un'unica posizione.