I seguenti termini possono essere utili per comprendere il processo della Sezione 16 e per lavorare con l'applicazione della Sezione 16. L'applicazione Sezione 16 facilita il deposito dei moduli Sezione 16 3, 4, 5 e delle relative versioni modificate. I moduli e le librerie ti permettono di riutilizzare molti tipi di informazioni per snellire il processo di presentazione e migliorare l'accuratezza e la coerenza.
Termini della Sezione 16
| Termine | Definizione | Note |
|---|---|---|
| Sezione 16 | La Sezione 16 si riferisce a una sezione dell'Exchange Act del 1934. Questo richiede la segnalazione della proprietà effettiva da parte di funzionari, direttori o azionisti che possiedono (direttamente o indirettamente) una proprietà superiore al 10% delle azioni ordinarie o di altri titoli di una società. | Gli utenti includono: società recentemente quotate in borsa; società già quotate in borsa e nuove all'applicazione della Sezione 16; società private che negoziano in borsa. |
| Emittente | La società che emette i titoli. | Più comunemente la società che utilizza l'applicazione della Sezione 16. Può anche essere una terza parte. |
| Proprietario dei report | La persona che riceve i titoli dall'emittente. | I proprietari dichiaranti possono essere amministratori, funzionari, proprietari del 10% o altro (ad esempio funzionari o amministratori ad interim). |
| Titolo | Una partecipazione finanziaria in un'azienda che rappresenta un valore monetario. | I titoli più comuni sono le restricted stock unit, le performance stock unit, le azioni ordinarie, le azioni privilegiate e le stock option. |
| Titoli derivati | Titoli il cui valore deriva da un titolo sottostante. |
Esempio: le unità di azioni vincolate ottengono il loro valore dalle azioni ordinarie. Questi titoli vanno inseriti nella Tabella 2 del modulo. |
| Titoli non derivati: | Titoli il cui valore non deriva da un altro titolo. |
Un'attività finanziaria negoziabile. Esempio: azioni ordinarie. Questi titoli vanno inseriti nella Tabella 1 del modulo. |
| Partecipazione | Un'istantanea dei titoli detenuti da un proprietario dichiarante. |
Le partecipazioni includono sia titoli derivati che non derivati. |
| Transazione | L'acquisto, la vendita o il rimborso di un titolo. |
Le transazioni sono tutte le azioni relative ai titoli, come la concessione di azioni o la vendita di titoli. |
| Esercizio | Quando un titolo derivato viene convertito o maturato. |
Più comunemente su base annuale. Può essere indicato anche come "vesting". |
| Acquisire | Quando un proprietario dichiarante riceve o gli vengono concessi dei titoli. |
Può essere acquisito anche tramite la maturazione o la conversione di un derivato che diventa un titolo non derivato. |
| Smaltire | Un proprietario dichiarante si libera dei titoli. |
Chiamata anche vendita o maturazione. |
| Concessione | Quando un emittente assegna dei titoli a un proprietario dichiarante. |
I tipi più comuni di sovvenzioni sono le Unità di azioni vincolate e le Performance Stock Units. |
| Maturazione | La prima data in cui i titoli possono essere venduti o convertiti. |
La maturazione avviene solitamente su base annuale. L'emittente stabilirà un calendario di maturazione. |
| Diretto | Il titolo è detenuto o posseduto esclusivamente dal proprietario dichiarante. |
Lo stato di proprietà più comune è quello diretto. |
| Indiretto | Il titolo è detenuto da un soggetto esterno ma deve essere segnalato dal proprietario dichiarante perché c'è la "possibilità" che benefici indirettamente delle transazioni sul titolo. |
Le parti esterne possono includere un coniuge, un fondo pensione, un trust familiare o un trust individuale. |
Termini della domanda
| Termine | Definizione | Note |
|---|---|---|
| Depositari | Filers si riferisce alla persona o alle persone che presenteranno le informazioni alla SEC. |
La persona che effettua il deposito effettivo è un dipendente della società. I due tipi di depositanti sono i proprietari dichiaranti e gli emittenti. |
| Librerie | La scheda Biblioteche contiene tutte le informazioni aggiuntive di un modulo. La scheda include le note, i titoli, le firme, i documenti di supporto e i revisori. | Le biblioteche sono il luogo in cui tutte le informazioni vengono archiviate e sono accessibili per essere utilizzate nei moduli appropriati. |
| Note a piè di pagina |
Le note a piè di pagina contengono informazioni aggiuntive allegate ai fatti all'interno di un modulo di registrazione. |
Le note possono essere allegate a quasi tutti i campi di un'azienda o di una transazione. |
| Commenti |
Le osservazioni sono informazioni aggiuntive al di fuori delle note a piè di pagina che possono essere aggiunte in fondo a un modulo. |
Le osservazioni più comuni si riferiscono all'allegato 24: Procura a un modulo. |
| Firme |
Nella maggior parte dei casi le firme si riferiscono alla firma del titolare del rapporto. A volte possono riferirsi alla firma di una procura che firma per conto del titolare del rapporto. |
Le firme possono essere create nelle Librerie e associate a un titolare del rapporto. Anche le firme possono essere rimosse e aggiunte direttamente su un modulo. |
| Documento di supporto |
Il documento di supporto si riferisce a qualsiasi cosa allegata al modulo come prova o come supporto ai fatti. |
Il documento di supporto più comune è l'Allegato 24: Procura. Questo documento è necessario quando il POA firma per un proprietario dichiarante e di solito è richiesto solo con il Modulo 3. |
| Revisori |
I revisori vengono aggiunti tramite un indirizzo e-mail per l'invio di moduli per commenti o feedback. |
L'aggiunta di un revisore lo inserisce nel campo Destinatari e-mail quando si invia un modulo. |