Come descritto in Final Rule 33-11253, la SEC sta modificando le modalità di presentazione dei rapporti sulla proprietà effettiva e le scadenze di conformità. In precedenza, questi report venivano archiviati su EDGAR utilizzando documenti HTML o di testo semplice, ma ora dovranno essere archiviati utilizzando un formato di dati strutturato XML, simile alla recente modernizzazione del Modulo 144.
Oltre a cambiare il formato di rendicontazione, le scadenze per la presentazione dei documenti 13D e 13G sono state accorciate o ridotte ed entrambe sono attualmente diffuse nello stesso giorno lavorativo anche se depositate dopo le 17:30 della costa orientale, analogamente a quanto avviene per la Sezione 16.
Nota: La data di conformità per il deposito nel nuovo formato strutturato è il 18 dicembre 2024. Il 30 settembre 2024, la scadenza per la presentazione del Prospetto 13G è stata ridotta da 10 giorni di calendario a 5 giorni lavorativi e gli emendamenti devono essere presentati entro 45 giorni di calendario dalla fine del trimestre.
I nuovi tipi di modulo EDGAR basati su XML sono SCHEDULE 13D e SCHEDULE 13G (e tipi modificati) per distinguerli dagli SC 13D e SC 13G basati su HTML. Entrambe le varianti sono attualmente supportate da EDGAR e le versioni HTML possono essere depositate fino alla scadenza del 18 dicembre 2024.
Mentre i tipi di modulo basati su HTML sono archiviati su EDGAR, gli SCHEDULE 13D e 13G sono archiviati sul sito OnlineForms insieme ai tipi di Sezione 16 e al Modulo 144. La SEC mette a disposizione un'applicazione web online per gli Schedule 13D e 13G sul sito OnlineForms e i file di Workiva possono essere importati utilizzando la funzione Download EIS di Filing Experience. Scegli l'opzione "Continua con qualsiasi salvataggio" nel sito della SEC (sotto Schedule 13D o Schedule 13G nella barra laterale sinistra) e carica il file .eis o il file direttamente dall'applicazione Workiva.
Implementazione di Workiva
Modello di foglio di calcolo Schedule 13D
Modello di foglio di calcolo Schedule 13G
Come per il Modulo 144, l'implementazione dello Schedule 13 di Workiva comprende due parti: un modello di foglio di calcolo e un componente di compilazione guidata. Utilizza i nomi maiuscoli SCHEDULE 13D, SCHEDULE 13D/A, SCHEDULE 13G e SCHEDULE 13G/A per differenziarli dai precedenti moduli SC 13D e SC 13G basati su HTML.
Esistono modelli distinti per 13D o 13D/A e 13G o 13G/A ed entrambi prevedono la convalida in tempo reale dei campi e dei valori richiesti, evidenziati dallo sfondo blu delle celle. Il modello indica il numero di riga della documentazione normativa di . I valori che sono indicati come "controllati" saranno considerati non controllati se sono vuoti, mentre qualsiasi valore senza spazi bianchi sarà considerato controllato (per impostazione predefinita, forniamo una voce a discesa "x" per indicare controllato).
Ogni foglio deve contenere i dati di una persona che fa rapporto. Per più persone che fanno rapporto come gruppo, duplica il foglio modello per ogni altra persona che fa rapporto. Il nome del foglio non è importante per il processo di conversione, quindi puoi rinominare il foglio con il nome del dichiarante o un altro valore. Le Voci 1 - 7 (13D) o le Voci 1-10 (13G) del Prospetto 13 sono riportate nei fogli "Voci 1 - 7" o "Voci 1 - 10". I fogli del foglio elettronico non conformi al formato del modello saranno ignorati.
Il deposito non prevede documenti di copertina testuali (HTML o altro). Il rendering della copertina HTML viene generato automaticamente in base ai valori dello Spreadsheet e del Filing Wizard che vengono combinati per produrre l'XML inviato a EDGAR.