Lorsque vous vous lancez dans la mise en conformité avec la norme ESEF à l'aide de l'outil de balisage des rapports Workiva, la première étape consiste à renseigner la fiche « Données générales ».
Remarque : le modèle Excel que nous vous enverrons comportera certains champs déjà remplis à partir des informations dont nous disposons déjà.
La feuille de données générales est codée par couleur :
- Les cellules bleu clair sont obligatoires
- Les cellules en bleu foncé seront renseignées automatiquement en fonction des informations contenues dans d'autres cellules
- Les cellules en vert sont facultatives
Veuillez noter qu'en haut de l'onglet « GD » , vous trouverez un aperçu expliquant comment naviguer dans le modèle.
La fiche GD est divisée en quatre sections principales (généralités, informations sur l’entreprise, dates et technique).
Vous trouverez ci-dessous une explication sur la manière de remplir les informations nécessaires dans chaque section.
Général
Les deux premières lignes de ce bloc d’informations correspondent à la langue du paquet ESEF et à la langue principale.
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Code de langue du rapport : sélectionnez dans le menu déroulant la langue utilisée dans le fichier PDF.
Vous devez inclure le suffixe de langue indiqué ici dans le nom du fichier PDF avant de lancer la conversion des deux fichiers dans l'outil de balisage de rapports Workiva.
- Code de langue de l'étiquette : sélectionnez la langue dans laquelle les comptes figurent dans le fichier Excel de conversion. Il s’agit de votre langue principale.
Notes
- Le code de langue de l'étiquette sera automatiquement défini pour correspondre au code de langue du rapport, mais il est possible de le modifier si les deux ne coïncident pas.
- La langue de l'étiquette (langue principale) doit rester celle indiquée à l'origine, même si le rapport (PDF) change de langue. La modification de la langue des étiquettes (langue principale) du modèle Excel nécessitera une migration et un réajustement du mappage dans notre base de données, ce qui entraînera des coûts supplémentaires.
Les lignes suivantes correspondent à des informations de base sur le rapport.
- Code pays : sélectionnez le code du pays de l'émetteur dans le menu déroulant. Veuillez noter que si vous déclarez dans plus d’un pays, il est important de modifier cette information chaque fois que vous créez un paquet pour un émetteur différent.
- Code de devise : saisissez le code de la devise dans laquelle vous effectuez votre déclaration, par exemple EUR, USD, DKK, NOK, etc.
- Échelle : pour l'échelle, vous devez indiquer l'échelle dans laquelle vous présentez vos chiffres. Vous avez le choix entre quatre échelles prédéfinies dans le menu déroulant.
- Consolidé : sélectionnez « VRAI » ou « FAUX » dans le menu déroulant pour indiquer si vous communiquez des chiffres consolidés ou non consolidés.
Informations sur l’entité
Le deuxième bloc d'informations concerne les données relatives à votre entreprise. Les lignes de cette section sont surlignées en bleu, ce qui signifie qu'il est obligatoire de les remplir.
Veuillez suivre les instructions ci-dessous pour remplir les informations relatives à l’entreprise :
- Page d'accueil de l'entité déclarante : saisissez l'URL de la page d'accueil de votre entreprise.
- Code LEI de l'entité déclarante : saisissez le code LEI de l'entité. Vous pouvez trouver le code LEI de votre entreprise sur le site web de la Global Legal Entity Identifier Foundation .
- Nom de l'entité déclarante ou autre moyen d'identification : Indiquez le nom de votre entreprise.
Dates
- Date de début de la période de référence 1 : saisissez la date marquant le début de la période de référence en cours.
Exemple : pour 2021, vous devrez saisir le 01/01/2022. - Date de fin de la période de référence 1 : indiquez la date de fin de la période de référence en cours.
Exemple : pour 2022, vous devrez saisir le 31/12/2022. - Autres périodes de référence : les dates de début et de fin de la période de référence n° 2 et des suivantes seront automatiquement mises à jour en fonction des informations saisies pour la période n° 1. Si vous modifiez votre période de référence, vous devrez remplacer manuellement les informations contenues dans ces cellules. Pour ce faire, il vous suffit de saisir la période de déclaration que vous souhaitez ajouter pour la cellule en question. Sachez que la saisie d’informations dans la cellule supprimera les mises à jour automatiques de la cellule en question, ce qui signifie qu’elle devra être mise à jour manuellement à l’avenir.
Techniques
Les informations de cette section sont remplies automatiquement sur la base de vos données précédentes. Il n’y a rien que vous soyez obligé ou que vous deviez remplir vous-même. Voici une explication.
- Taxonomie : cette ligne sera remplie automatiquement avec la dernière version publiée de la taxonomie ESEF. Il est possible de passer aux anciennes versions de la taxonomie via le menu déroulant. Chaque taxonomie est suivie d’une date, qui est la date de publication de la taxonomie.
- Nom de fichier selon la taxonomie client : ce champ détermine le nom que portera votre fichier une fois les règles relatives aux conventions de nommage locales appliquées. Ce champ sera rempli lorsque vous recevrez le fichier Excel de conversion de notre part. Si vous devez saisir ou modifier le nom de votre fichier pour respecter les règles établies par votre OAM, contactez-nous et nous vous aiderons à définir le paramètre correctement.
- Abréviation de la taxonomie client : ce champ sera automatiquement mis à jour pour afficher les trois premières lettres du nom de votre taxonomie client. Veuillez noter que si nous avons utilisé des extensions pour mapper certains éléments dans votre rapport, leur nom commencera toujours par ces trois lettres utilisées comme référence unique.
- Date de taxonomie client : ce champ est mis à jour automatiquement pour indiquer la date du jour.
- Langues des libellés de taxonomie client : la langue des descriptions de libellés dans votre fichier iXBRL converti dépend de la langue que vous choisissez dans cette section ; vous pourrez également exporter une liste des faits et des extensions dans n'importe laquelle des langues sélectionnées. Vous pouvez sélectionner plusieurs langues en saisissant plusieurs codes de langue et en utilisant des virgules comme séparateurs.
Exemple : saisissez « en, fi, sv » (sans les guillemets) pour créer un rapport dans lequel les descriptions des libellés peuvent s'afficher en anglais, en finnois et en suédois.
- Identifiant client : un identifiant client est renseigné lorsque vous recevez le modèle Excel de notre part ; il ne doit pas être modifié ni supprimé, car il renvoie à la base de données dans laquelle nous stockons les informations relatives à vos mappages.
Si vous avez encore des questions concernant le remplissage de la fiche de données générale ou toute autre étape du processus de conversion, envoyez un e-mail à wkrt.support@workiva.com et un membre de notre équipe d'assistance vous répondra.