L’une des choses que votre auditeur vous demandera probablement est une liste des éléments de taxonomie utilisés dans votre rapport ainsi que certaines informations clés relatives à différents éléments.
Au lieu de créer cette liste manuellement, vous pouvez la télécharger directement depuis la plate-forme ParsePort. Ce document s’appelle une liste de faits, et vous pouvez l’utiliser en interne à des fins d’analyse ou l’envoyer aux auditeurs pour qu’ils l’examinent.
Qu’est-ce qu’une liste de faits ?
Une liste de faits est une liste de tous les éléments de taxonomie utilisés dans votre rapport avec des informations telles que le nom de l’étiquette, le nom de la taxonomie, l’unité, la valeur, le solde, le type de période, le type d’élément, les décimales, l’échelle et le début/la fin de la période.
La liste des faits comprend la liste des tous les éléments utilisés dans vos états financiers, y compris les extensions, ainsi que les éléments utilisés pour étiqueter vos notes.
Comment télécharger une liste de faits ?
Connectez-vous à la plate-forme ParsePort (platform.live.parseport.com)
Fichier(s) d’importation - soit votre rapport (PDF/Epub) et le modèle Excel, soit un paquet ESEF déjà converti (fichier zip)
Allez à l’onglet Facts , où vous trouverez la liste de tous les éléments utilisés dans votre rapport. Cliquez sur l’icône Télécharger (image) pour télécharger un fichier Excel contenant cette liste de faits.
Note : L’onglet Faits n’affiche par défaut que les 50 premiers éléments, mais vous pouvez ajuster le nombre de lignes affichées à l’aide de la liste déroulante. Le fichier Excel téléchargé comprendra automatiquement la liste complète des éléments.