Enchaîner avec iXBRL

Dans Workiva, vous pouvez appliquer plusieurs faits XBRL à la même valeur. Cependant, ces deux faits apparaissent quel que soit l’endroit où cette valeur est utilisée. Vous pouvez utiliser des enchaînements pour éviter les erreurs XBRL lorsque vous devez déclarer la même valeur à plusieurs endroits dans un document et en balisant chaque endroit avec des concepts, des dimensions ou des précisions différents. Cela peut se produire lorsqu’un nom, une date ou un nombre est publié avec différents niveaux de détail.

Définition de l’enchaînement

Il est parfois nécessaire de rapporter une valeur à deux endroits dans un document, avec un langage XBRL différent à chaque endroit. Les liens en chaîne vous permettent de créer plus d'un lien source pour une valeur afin de pouvoir l'utiliser à plusieurs endroits dans un document avec différents concepts ou attributs.

Par exemple, vous pouvez avoir besoin d’appliquer un axe et un membre à une valeur de titres négociables dans vos notes de bas de page financières. Toutefois, cette valeur est également liée au bilan où cet axe et ce membre ne sont pas obligatoires. Dans ce cas, vous pouvez enchaîner la valeur des titres négociables dans vos notes de bas de page financières afin d’utiliser un balisage XBRL différent pour ces deux faits.

Voir où une valeur est liée

Si vous souhaitez savoir si une valeur est liée à plusieurs endroits dans un document, utilisez Propriétés du lien.

Pour savoir si un lien est utilisé à plusieurs endroits :

1

Cliquez sur le lien du document que vous souhaitez vérifier.

2

Ouvrez l’onglet Propriétés du lien à droite.

3

Examinez les liens répertoriés sous Destinations pour voir où la valeur est liée.

Lorsque vous devez utiliser des concepts différents dans chacun des emplacements, créez un enchaînement pour la valeur dans la feuille de calcul à utiliser dans un autre emplacement du document.

Créer un enchaînement

Les instructions suivantes prennent l'exemple du rapport d'une valeur pour les titres négociables dans le bilan et en tant que composante dans un tableau au sein de votre note financière. Alors que la valeur est la même, le fait dans la note a besoin d’un axe et d’un membre.

1

Accédez à la section de la feuille de calcul qui contient la valeur que vous souhaitez utiliser à plusieurs endroits dans un document.

2

Ajoutez une colonne et un titre de colonne, par exemple Source de l’enchaînement.

3

Créez une référence pour la valeur originale en utilisant =[numéro de cellule] dans la nouvelle colonne. Par exemple, dans la cellule F8, entrez =E8 pour créer une référence à la valeur de E8. La cellule de référence est désormais la source de l’enchaînement.

4

Copiez le nouvel enchaînement à partir de la feuille de calcul et collez-le sur le deuxième lien de cette valeur dans votre document.

5

Cliquez sur Supprimer et coller dans le message qui apparaît. Cette opération supprime le lien précédent, mais ne supprime pas le concept existant ou d’autres informations XBRL.

6

Cliquez sur l’icône et sélectionnez Créer des liens à partir de > Cellules contenant des valeurs, puis cliquez sur Appliquer.

7

Modifiez le concept et d’autres détails factuels si nécessaire.

Lorsque l'on copie un nouveau lien de chaîne sur un lien dans la narration (par opposition à un tableau comme décrit ci-dessus), le XBRL sera déconnecté. Suivez les incréments ci-dessous pour reconnecter le fait :

1

Avant de créer le lien de chaîne, sélectionnez "Copier le fait" dans le panneau Détails du fait. Cette opération permet de copier les détails du fait dans votre presse-papiers.

2

Créez le nouveau maillon de la chaîne et collez-le par-dessus l'ancien. Une fenêtre contextuelle s'affiche pour vous avertir que l'action supprime le contenu contenant des liens. Sélectionnez "Confirmer".

3

Créez un fait sur le nouveau lien et sélectionnez "Paste Fact" pour coller les détails du fait précédent sur le nouveau lien.