Description
Utilisez cette fonction pour obtenir la valeur actuelle nette d'un tableau de flux de trésorerie qui n'est pas nécessairement périodique.
Pour calculer la valeur actuelle nette d'une série de flux de trésorerie périodique, utilisez la fonction NPV.
Syntaxe
XNPV(taux, valeurs, dates)
Les entrées
Cette fonction a les arguments suivants :
| Nom | Obligatoire | Entrée valide |
|---|---|---|
évaluer |
Oui |
Le taux d'actualisation à appliquer aux flux de trésorerie. |
valeurs |
Oui | Une série de flux de trésorerie qui correspond à un calendrier de paiements en dates. Le premier versement est facultatif et correspond à un coût ou à un paiement qui intervient au début de l'investissement. Si la première valeur est un coût ou un paiement, elle doit être négative. Tous les paiements suivants sont actualisés sur la base d'une année de 365 jours. La série de valeurs doit contenir au moins une valeur positive et une valeur négative. |
dates |
Oui | Un calendrier des dates de paiement correspondant aux paiements des flux de trésorerie. La première date de paiement indique le début du calendrier des paiements. Toutes les autres dates doivent être postérieures à cette date, mais elles peuvent se produire dans n'importe quel ordre. |
Exemple
Données d’échantillon
| A | B | |
|---|---|---|
| 1 | Valeurs | d’échéance |
| 2 | -$10,000 | 1/1/2008 |
| 3 | $2,750 | 3/1/2008 |
| 4 | $4,250 | 10/30/2008 |
| 5 | $3,250 | 2/15/2009 |
| 6 | $2,750 | 4/1/2009 |
Exemples de formules
| Cas d'utilisation | Formule | Explication et résultat |
|---|---|---|
| Calculez la valeur actuelle nette d’un investissement pour un taux spécifié en utilisant une plage de dates dans les appels et les valeurs dans les cellules. | =XNPV(0.09, B2:B6, A2:A6) |
Cette formule fonctionne de la manière suivante :
Pour cet ensemble de données, la formule donne environ 2086,65. |
Notes
- Comme Excel, la plateforme Workiva enregistre les dates sous forme de numéros de série séquentiels afin qu'elles puissent être utilisées dans les calculs. Par défaut, le 1er janvier 1900 est le numéro de série 1, et le 1er janvier 2008 est le numéro de série 39448 car il se situe 39 448 jours après le 1er janvier 1900.
- Les nombres dans les dates sont tronqués en nombres entiers.
- Si l'un des arguments n'est pas numérique, XNPV renvoie la valeur d'erreur
#VALUE!. - Si un nombre quelconque dans les dates n'est pas une date valide, XNPV renvoie la valeur d'erreur
#VALUE!. - Si un nombre quelconque de dates précède la date de début, XNPV renvoie la valeur d'erreur
#NUM!. - Si les valeurs et les dates contiennent un nombre différent de valeurs, XNPV renvoie la valeur d'erreur
#NUM!. - La XNPV est calculée comme suit :
où :-
di= la ième, ou dernière, date de paiement. -
d1= la 0ème date de paiement. -
Pi= le ième, ou dernier, paiement.
-