Como se describe en en Regla final 33-11253, la SEC está cambiando el modo en que se presentarán los informes de titularidad real, así como los cambios en sus plazos de presentación de informes de cumplimiento. Anteriormente, estos informes se presentaban en EDGAR utilizando documentos HTML o de texto sin formato, pero ahora deberán presentarse utilizando un formato de datos estructurados XML, similar a la reciente modernización del formulario 144.
Además de cambiar el formato de los informes, los plazos de presentación tanto para la 13D como para la 13G se acortaron/mejoraron y ambas se difunden actualmente el mismo día laborable, incluso si se presentan después de las 17:30 h, hora del este, de forma similar a las presentaciones de la Sección 16.
Nota: La fecha de cumplimiento para la presentación en el nuevo formato de datos estructurados era el 18 de diciembre de 2024. El 30 de septiembre de 2024, el plazo de presentación del Anexo 13G se redujo de 10 días naturales a 5 días hábiles, y las modificaciones deben presentarse en los 45 días naturales siguientes al final del trimestre.
Los nuevos tipos de formularios EDGAR basados en XML son SCHEDULE 13D y SCHEDULE 13G (y tipos modificados) para distinguirlos de los SC 13D y SC 13G basados en HTML. Actualmente, EDGAR admite ambas variantes y se permitió la presentación de las versiones HTML hasta la fecha límite del 18 de diciembre de 2024.
Mientras que los tipos de formularios basados en HTML se archivan en EDGAR, la SCHEDULE 13D y la 13G se archivan en el sitio OnlineForms junto con los tipos de la Sección 16 y el Formulario 144. La SEC proporciona una aplicación web en línea para los Anexos 13D y 13G en el sitio OnlineForms, y las presentaciones de Workiva pueden importarse a ella utilizando la función Descargar EIS de la Experiencia de tramitación. Elige la opción "Continuar con cualquier guardado" en el sitio de la SEC (en el Anexo 13D o el Anexo 13G en la barra lateral izquierda) y carga el archivo .eis, o el archivo directamente desde la aplicación Workiva.
Implantación de Workiva
Anexo 13D Hoja de cálculo Plantilla
Anexo 13G Hoja de cálculo Plantilla
Al igual que con el formulario 144, la implementación de Workiva del Anexo 13 consta de dos partes: una plantilla de Hoja de cálculo y un componente del Asistente de presentación. Utiliza los nombres de los tipos de formulario SCHEDULE 13D, SCHEDULE 13D/A, SCHEDULE 13G y SCHEDULE 13G/A en mayúsculas para diferenciarlos de los anteriores formularios SC 13D y SC 13G basados en HTML.
Hay plantillas distintas para 13D o 13D/A y 13G o 13G/A, y ambas tienen validación en tiempo real de los Campos obligatorios y los valores, señalados por el fondo azul de la celda. La plantilla indica el Número de fila desde la documentación normativa. Los valores indicados como "marcados" se considerarán desmarcados si están en blanco, mientras que cualquier valor que no esté en blanco se considerará marcado (por defecto, proporcionamos un elemento desplegable "x" para indicar marcado).
En cada hoja debe figurar la información de una persona de informes. En el caso de varias personas que informen como grupo, duplica la hoja del modelo por cada persona adicional que informe. El nombre de la hoja no es importante para el proceso de conversión, así que puedes cambiarle el nombre por el nombre de la persona que informa u otro valor. Los elementos 1 a 7 (13D) o los elementos 1 a 10 (13G) del Anexo 13 se notifican en las hojas "Elementos 1 a 7" o "Elementos 1 a 10". Las Hojas de cálculo que no se ajusten al formato de la plantilla serán ignoradas.
No hay documentos de portada de texto (HTML o de otro tipo) implicados en la presentación. La representación de la portada en HTML se genera automáticamente a partir de los valores de la Hoja de cálculo y del Asistente para presentaciones, que se combinan para producir el XML enviado a EDGAR...