Centro de soporte de Workiva

Las Revisiones XBRL permiten a tu equipo establecer un proceso de revisión colaborativo, receptivo y controlado para los Hechos XBRL en su origen, directamente en Workiva. Los equipos pueden designar un estado para los hechos y llevarlos a través de un proceso de verificación y aprobación de dos niveles. Después de verificar o aprobar un hecho, el sistema de Workiva supervisará el hecho y lo marcará para su revisión cuando se produzcan determinados cambios.

El panel resumen de la Revisión es una gran plataforma de lanzamiento para saber en qué punto del proceso te encuentras y navegar hacia cualquier hecho que requiera tu atención. Una vez que un hecho Verificado o Aprobado cambia y requiere una revisión posterior, la función Ver cambios te permite ver exactamente qué ha cambiado y cómo. Si hay preguntas o notas sobre el etiquetado, puedes dejar un comentario y mantener conversaciones con tu equipo directamente sobre los hechos en la Revisión XBRL.

Al reenviar una tramitación, se copiarán las Revisiones XBRL y no tendrás que restablecer el estado de revisión de todos tus hechos: heredarán su estado del momento en que se copió la presentación. La Revisión prorrogada indica si se ha modificado algún hecho previamente verificado o aprobado, o si se ha añadido algún hecho nuevo.

Tras activar XBRL, puedes crear una revisión para ver el estado de los hechos en tu documento. Si lo deseas, puedes crear varias revisiones en un solo documento.

Crear una revisión

En la barra de herramientas XBRL, haz clic en el desplegable situado encima de Revisión XBRL y elige Crear nuevo. En el diálogo, dale un nombre a la revisión y revisa los significados de los distintos estados para asegurarte de que entiendes cuándo deben utilizarse las banderas. Una vez que hayas creado una revisión, puedes seleccionarla en el desplegable Revisión XBRL.

El panel de revisión de XBRL

El panel Revisión XBRL de la izquierda mostrará el estado de los hechos incluidos en la generación XBRL más reciente. En la parte superior del panel, puedes ver cuántos hechos hay en cada estado. A continuación, puedes ver cuántos hechos hay en cada sección, y puedes pasar el ratón por encima del número que hay junto a cada sección para ver un desglose de cuántos hechos hay en cada estado. Puedes hacer clic en el nombre de una sección para ampliarla y ver un desglose detallado del estado de los hechos, lo que te permite ver el estado de cada hecho individual y navegar hasta la ubicación en la que se utiliza en tu documento.

Utilizar estados

Los estados se utilizan para mostrar en qué punto del proceso de revisión se encuentran los hechos XBRL, desde el estado Pendiente para los hechos sobre los que no se ha actuado, hasta Aprobado para los hechos que han sido revisados y aprobados por varios revisores.

Aplicar un estado

Puedes establecer el estado de un hecho en el panel Detalles del Hecho. Selecciona un hecho y luego haz clic en el icono Estado de la parte superior izquierda para seleccionar un estado. Si tienes varios hechos seleccionados, puedes aplicar un estado a todos los hechos seleccionados a la vez.

Filtrar por estado

Si tienes varios hechos seleccionados, puedes ver el estado de todos los hechos seleccionados en la parte superior del panel Detalles del hecho, en un desglose similar al que se ve en el panel Revisión XBRL. Luego puedes filtrar tu selección para ver y actualizar solo los hechos en un estado concreto. Puedes filtrar haciendo clic en el desplegable de filtros o haciendo clic en los iconos de estado del panel de detalles de los hechos.

Revisar los cambios

Una vez que un hecho ha sido designado como Verificado o Aprobado, la Revisión XBRL supervisará el hecho y actualizará automáticamente el estado del hecho a Necesita revisión si se producen determinados cambios. A continuación figura una lista de todos los cambios cualificados que vigilará la Revisión XBRL, junto con algunos ejemplos de cambios que no se vigilarán.

• Monitorizado
  • Concepto
  • Eje
  • Miembro
  • Dimensiones mecanografiadas
  • Sustitución de fecha
  • Precisión
  • Unidad
  • Notas a pie de página XBRL
  • Signo de valor del hecho inverso
  • Incluir si es cero
  • Incluir si es nulo
  • Anulación del Valor de Hecho (solo aplicable a algunos Conceptos)
  • Enumeraciones extensibles (solo aplicable a unos pocos Conceptos)
• No controlado
  • Fecha Fiscal Siguiente Ejercicio
  • Prórroga de fecha especial
  • Esquema de presentación de XBRL
  • Etiquetas conceptuales
  • Relaciones de cálculo
  • Valor real
  • Cambios en la definición de ampliación
  • Hecho de redimensionar
  • Hecho de Desconectar/Reconectar
  • Ocultar / Desocultar Hechos dentro de una Tabla
  • Desactivar / Activar la Propiedad de Sección XBRL
  • Añadir / Eliminar un Enlace ya etiquetado
  • Enlace Cambios de propiedad como Valor absoluto
  • Cambios en el formato de los valores, como Introducido en/Mostrado en

A continuación, puedes ver los detalles de lo que ha cambiado, cómo ha cambiado, por quién y cuándo, haciendo clic en el icono Ver cambios dentro de Detalles de los hechos. Esta vista será visible hasta que el Hecho XBRL se vuelva a verificar y/o aprobar.

Comentarios sobre XBRL

Dentro de una Revisión XBRL ahora tendrás la capacidad de dejar comentarios directamente en tus Hechos XBRL. Los comentarios* se pueden agregar y administrar directamente desde el panel de detalles del hecho. En el Panel de Revisión XBRL, puedes cambiar a la pestaña Comentarios para gestionar todos los comentarios aplicados a los Hechos XBRL en la Revisión XBRL desde una única ubicación.