Workiva Support Center

• Ort der Inkonsistenz

Diese Warnmeldung befindet sich in der Linkbase-Prüfung.

• Erklärung der Inkonsistenz

Es gibt zwei mögliche Ursachen für Berechnungsinkonsistenzen:

Wenn die Zahlen in Ihrem Bericht gerundet sind - wenn Sie beispielsweise 2 + 2 = 5 statt 2,3 + 2,4 = 4,7 in Ihren Bericht schreiben.

Wenn Sie eine Zwischensumme in der Comprehensive Income Statement (CI) haben, die nicht in der Statement of Changes in Equity (SOCIE) enthalten ist.

Wenn Sie eine Zwischensumme in der Gesamtergebnisrechnung (CI) haben, die verschiedene Mitwirkende (die markierten Konzepte, die Bestandteile der Berechnung sind) in der Berechnung hat, die nicht in der Eigenkapitalveränderungsrechnung (SOCIE) zu finden sind.

• So lösen Sie es

a) Rundungsinkonsistenzen

Wenn Sie diese Art von Unstimmigkeiten feststellen, haben Sie drei Möglichkeiten:

1. Verwenden Sie die exakten Berechnungen ohne Rundungen in Ihrem Bericht (2,3 + 2,4 = 4,7 statt 2 + 2 = 5)
2. Wählen Sie 'Calculation 1.1 round to nearest', wenn Sie eine Konvertierung auf der ParsePort Plattform durchführen - das System akzeptiert Rundungen und kennzeichnet sie nicht als Inkonsistenzen.
   
3. Ignorieren Sie die Warnungen. Berechnungsinkonsistenzen, die durch kleine Rundungen verursacht werden, sind nicht blockierend, d.h. sie hindern Sie nicht daran, Ihren Bericht einzureichen.

b) Inkonsistente Berechnungen

Wenn Sie diese Art von Inkonsistenz feststellen, haben Sie zwei Möglichkeiten:

1. Ignorieren Sie die Warnungen, denn sie sind nicht blockierend, d.h. sie werden Sie nicht daran hindern, Ihren Bericht einzureichen.
2. Fügen Sie "Other Comprehensive Income" als Zwischensumme in Ihre Eigenkapitalveränderungsrechnung ein, um die Berechnungen für das Comprehensive Income im gesamten Bericht konsistent zu machen (gleiche Beitragszahler). Bitte folgen Sie der unten stehenden Schritt-für-Schritt-Anleitung:

Schrittweise Anleitung

• Scrollen Sie auf der Validierungsseite der ParsePort Plattform nach unten zum Linkbase Check und klicken Sie auf das Augensymbol neben der Berechnungsinkonsistenz. Dadurch gelangen Sie zu dem entsprechenden Element auf der Registerkarte Viewer. 

• Untersuchen Sie das Problem und die Berechnungen:
  • Klicken Sie auf die blau hervorgehobene Zahl, die das Problem verursacht. Wenn Sie den Mauszeiger über die Zahl bewegen, wird die Warnmeldung angezeigt, anhand derer Sie überprüfen können, ob Sie die richtige Zahl vor sich haben:
    
    
    
  • Nachdem Sie auf die Zahl geklickt haben, wechseln Sie zum Abschnitt Fakten & Elemente in der Seitenleiste:
    
    
    
  • Unter dem Unterabschnitt "Berechnungen" in der Seitenleiste können Sie die Berechnungen für das Element sehen. In diesem Fall werden die Berechnungen sowohl für das Gesamtergebnis als auch für die Eigenkapitalveränderungsrechnung angezeigt, da beide mit demselben Element verbunden sind, aber unterschiedlich berechnet werden. Hier ist es einfach, die Zwischensummen zu vergleichen und zu sehen, woher die Warnung kommt.
• Nachdem Sie nun erfolgreich herausgefunden haben, wo das Problem auftritt und was die Ursache dafür ist, müssen Sie sich zwischen den folgenden Lösungen entscheiden:
  
  

A) Passen Sie Ihre Berechnungen in der Excel-Vorlage an, um sie identisch zu machen und die Transparenz und Vergleichbarkeit zu erhöhen.

ODER

B) Lassen Sie die Berechnungen so wie sie sind und ignorieren Sie die Inkonsistenzwarnung.