Wenn Sie Ihre ESEF-Datei in unserer Software vorbereiten, werden Sie vom System über alle Probleme informiert, die bei der Validierung Ihres Berichts aufgetreten sind. Einige Probleme blockieren die Zustellung der Datei an die örtliche Behörde, andere sind zwar akzeptabel, aber es wäre trotzdem besser, so viele Probleme wie möglich zu beheben. Bitte beachten Sie, dass einige der Benachrichtigungen rein informativ sind und keine Maßnahmen Ihrerseits erfordern.
Die drei verschiedenen Arten von Problemen sind Fehler, Warnungen und Unstimmigkeiten. Um besser durch Ihren Bericht navigieren zu können, ist es wichtig, zwischen ihnen zu unterscheiden.
Informationen zu den Problemen werden auf der Validierungsseite der ParsePort-Plattform angezeigt:
- Fehler
Fehler werden in rot angezeigt und verhindern höchstwahrscheinlich, dass Ihr Bericht von den lokalen Behörden akzeptiert wird, so dass Sie sie immer beheben sollten. Fehler sind kritisch und erfordern, dass Sie Maßnahmen ergreifen, um sie zu beheben. Weitere Informationen über die häufigsten Arten von Blockierfehlern finden Sie in den folgenden Wissensartikeln:
Fehler beim Importieren: Versteckter transformierbarer Fakt gefunden
Verstoß: InconsistentDuplicateNumericFactInInlineXbrlDocument
Falls ein verschachtelter Artikel erstellt wird, sollte er hier stehen, da er allgemein bekannt geworden ist.
- Warnungen
Eine Warnung ist ein Problem, das durch den Inhalt Ihres Jahresberichts aufgeworfen wird. Bitte beachten Sie, dass eine Warnung kein Blockierfehler ist. Es handelt sich lediglich um eine Warnung, dass Sie die Daten in Ihrem Bericht noch einmal überprüfen sollten.
In einigen Fällen stehen die Warnungen in engem Zusammenhang mit den Blockierungsfehlern. Sobald diese behoben sind, verschwinden die Warnungen. In den folgenden Wissensartikeln erfahren Sie mehr über einige der Warnungen, auf die Sie bei der Überprüfung Ihres ESEF-Berichts stoßen können:
Warnung: "Gemeldeter Wert liegt unter 0"
[formula:assertionunsatisfied] tech_duplicated_facts
- Inkonsistenz
Unstimmigkeiten in den Berechnungen sind Probleme, die nicht dazu führen, dass Ihr Bericht nicht eingereicht werden kann. Sie kommen häufig vor und sind in den meisten Fällen auf Rundungen in Ihren Berechnungen zurückzuführen. Sie können auch auftreten, wenn die Berechnungen für dasselbe Konto in verschiedenen Auszügen unterschiedlich vorgenommen werden. Um dies zu vermeiden, sollten Sie die Konten und die Art und Weise, wie die Berechnungen zwischen den Übersichten vorgenommen werden, angleichen. In den meisten Fällen stoßen Sie auf dieses Problem, wenn die Berechnungen in der Gesamtergebnisrechnung und der Eigenkapitalrechnung unterschiedlich sind.
Weitere Informationen zu Inkonsistenzen finden Sie in den folgenden Artikeln:
Wir erhalten viele Rundungsfehler; wie können wir sie beheben?
Wie behebt man Berechnungsfehler beim "Comprehensive Income" oder "Other Comprehensive Income"?
Können wir Rundungsfehler beheben, indem wir Dezimalstellen in unserer Excel-Vorlage ausblenden?