Im Folgenden finden Sie Begriffe, die für das Verständnis des Verfahrens nach Abschnitt 16 und die Arbeit mit der Anwendung nach Abschnitt 16 hilfreich sein können. Die Anwendung Section 16 erleichtert die Einreichung der Section 16-Formulare 3, 4, 5 und ihrer geänderten Fassungen. Mit Formularen und Bibliotheken können Sie viele Arten von Informationen wiederverwenden, um Ihren Ablageprozess zu rationalisieren und Ihre Genauigkeit und Konsistenz zu verbessern.
Abschnitt 16 Begriffe
| Bedingung | Definition | Anmerkungen |
|---|---|---|
| Abschnitt 16 | Abschnitt 16 bezieht sich auf einen Abschnitt des Exchange Act von 1934. Dies erfordert die Meldung des wirtschaftlichen Eigentums von leitenden Angestellten, Direktoren oder Aktionären, die (direkt oder indirekt) mehr als 10 % der Stammaktien oder anderer Wertpapierarten eines Unternehmens besitzen. | Zu den Nutzern gehören: Unternehmen, die kürzlich an die Börse gegangen sind; Unternehmen, die bereits börsennotiert sind und neu in der Anwendung von Abschnitt 16 sind; private Unternehmen, die an der Börse gehandelt werden. |
| Emittent | Das Unternehmen, das die Wertpapiere ausgibt. | Meistens ist es das Unternehmen, das den Antrag nach Abschnitt 16 stellt. Kann auch eine dritte Partei sein. |
| Berichtsbesitzer | Die Person, die die Wertpapiere vom Emittenten erhält. | Meldepflichtige Eigentümer können Vorstandsmitglieder, leitende Angestellte, 10 %ige Eigentümer oder sonstige Personen sein (z. B. leitende Angestellte oder Vorstandsmitglieder auf Zeit). |
| Sicherheit | Eine finanzielle Beteiligung an einem Unternehmen, die einen Geldwert darstellt. | Zu den häufigsten Wertpapieren gehören Restricted Stock Units, Performance Stock Units, Stammaktien, Vorzugsaktien und Aktienoptionen. |
| Derivative Wertpapiere | Wertpapiere, deren Wert sich von einem Basiswert ableitet. |
Beispiel: Restricted Stock Units erhalten ihren Wert aus Stammaktien. Diese Wertpapiere werden in Tabelle 2 des Formulars eingetragen. |
| Nicht-derivative Wertpapiere: | Wertpapiere, deren Wert nicht von einem anderen Wertpapier abgeleitet ist. |
Ein handelbarer finanzieller Vermögenswert. Beispiel: Stammaktien. Diese Wertpapiere werden in Tabelle 1 des Formulars eingetragen. |
| Beteiligung | Eine Momentaufnahme der von einem meldepflichtigen Eigentümer gehaltenen Wertpapiere. |
Die Bestände umfassen sowohl derivative als auch nicht-derivative Wertpapiere. |
| Transaktion | Der Kauf, Verkauf oder die Rücknahme eines Wertpapiers. |
Transaktionen sind alle Handlungen, die im Zusammenhang mit Wertpapieren stattfinden, wie z. B. die Gewährung von Anteilen oder der Verkauf von Aktien. |
| Übung | Wenn ein derivatives Wertpapier umgewandelt oder unverfallbar wird. |
Meistens auf jährlicher Basis. Kann auch als Unverfallbarkeit bezeichnet werden. |
| Erwerben | Wenn ein meldepflichtiger Eigentümer Wertpapiere erhält oder gewährt bekommt. |
Kann auch durch Vesting oder Konvertierung eines Derivats erworben werden, das in ein nicht-derivatives Wertpapier umgewandelt wird. |
| Veräußern | Ein berichtender Eigentümer wird Wertpapiere los. |
Auch Verkauf oder Unverfallbarkeit genannt. |
| Grant | Wenn ein Emittent Wertpapiere an einen meldepflichtigen Eigentümer abgibt. |
Die häufigsten Arten von Zuteilungen sind Restricted Stock Units und Performance Stock Units |
| Freizügigkeit | Das früheste Datum, an dem Wertpapiere verkauft oder umgewandelt werden können. |
Die Unverfallbarkeit erfolgt in der Regel auf jährlicher Basis. Der Emittent wird einen Unverfallbarkeitsplan aufstellen. |
| Direkt | Das Wertpapier wird ausschließlich vom meldepflichtigen Eigentümer gehalten oder ist in seinem Besitz. |
Direkt ist die häufigste Eigentumsform. |
| Indirekt | Das Wertpapier wird von einer außenstehenden Partei gehalten, muss aber vom meldepflichtigen Eigentümer gemeldet werden, weil die "Möglichkeit" besteht, dass er indirekt von den Transaktionen mit dem Wertpapier profitiert. |
Zu den außenstehenden Parteien können Ehepartner, Pensionsfonds, Familientrusts oder individuelle Trusts gehören. |
Anwendungsbedingungen
| Bedingung | Definition | Anmerkungen |
|---|---|---|
| Antragsteller | Einreicher bezieht sich auf die Person(en), die die Informationen bei der SEC einreichen werden. |
Die Person, die die Einreichung vornimmt, ist ein Angestellter des Unternehmens. Die beiden Arten von Einreichern sind meldepflichtige Eigentümer und Emittenten. |
| Bibliotheken | Die Registerkarte Bibliotheken enthält alle zusätzlichen Informationen für ein Formular. Dazu gehören Fußnoten, Wertpapiere, Unterschriften, unterstützende Dokumente und Prüfer. | Die Bibliotheken sind der Ort, an dem alle Informationen gespeichert und in geeigneter Form zugänglich sind. |
| Fußnoten |
Fußnoten enthalten zusätzliche Informationen zu Fakten innerhalb eines Anmeldeformulars. |
Fußnoten können an fast jedes Feld in einem Betrieb oder einer Transaktion angehängt werden. |
| Anmerkungen |
Anmerkungen sind zusätzliche Informationen außerhalb von Fußnoten, die am unteren Rand eines Formulars hinzugefügt werden können. |
Die häufigsten Bemerkungen beziehen sich auf die Beifügung einer Anlage 24: Vollmacht zu einem Formular. |
| Unterschriften |
In den meisten Fällen beziehen sich die Unterschriften auf die Unterschrift des Meldepflichtigen. Manchmal kann sich dies auf die Unterschrift eines Bevollmächtigten beziehen, der im Namen eines Meldepflichtigen unterschreibt. |
Unterschriften können in Bibliotheken erstellt und mit einem Berichtsverantwortlichen verknüpft werden. Unterschriften können auch direkt in einem Formular entfernt und hinzugefügt werden. |
| Begleitdokument |
Belege sind alle Unterlagen, die dem Formular als Beweis oder zur Untermauerung von Tatsachen beigefügt werden. |
Das häufigste Belegdokument ist Anlage 24: Vollmacht. Dies ist erforderlich, wenn der Bevollmächtigte für einen meldepflichtigen Eigentümer unterschreibt, was in der Regel nur bei Formular 3 der Fall ist. |
| Prüfer |
Die Prüfer werden über eine E-Mail-Adresse hinzugefügt, um Formulare für Kommentare oder Feedback zu erhalten. |
Wenn Sie einen Prüfer hinzufügen, wird dieser beim Versenden eines Formulars in das Feld E-Mail-Empfänger eingetragen. |