Nach der Durchführung einer Aktion, die sich auf die Bestände eines meldepflichtigen Eigentümers auswirkt, wird diese Änderung in die Saldenhistorie und die Transaktionen des Betriebs geschrieben. Im Folgenden erfahren Sie, wie Sie einen Betrieb hinzufügen und frühere Aktionen für einen Betrieb überprüfen können.
Neben der Meldung des Kaufs und Verkaufs von Wertpapieren können Sie auch nicht meldepflichtige Transaktionen in die entsprechenden Formulare eintragen.
Eine Holding für einen meldepflichtigen Eigentümer erstellen
So erstellen Sie einen Betrieb für einen meldepflichtigen Eigentümer:
- Klicken Sie auf der Registerkarte Reporting Owner's auf den Namen des gewünschten Reporting Owners.
- Klicken Sie auf der individuellen Seite des meldepflichtigen Eigentümers auf Erstellen, und geben Sie dann die Details des neuen Betriebs in das Fenster ein, das sich öffnet.
- Geben Sie die Betriebsdaten ein und klicken Sie dann auf Speichern, um den neuen Betrieb hinzuzufügen.
Transaktionsverlauf anzeigen
Auf der Seite des jeweiligen Eigentümers können Sie alle Informationen zu den Transaktionen für Formulare einsehen, die mit Abschnitt 16 eingereicht wurden.
Zum Anzeigen von Transaktionen und zugehörigen Informationen:
- Klicken Sie auf der Registerkarte Reporting Owner's auf den Namen des gewünschten Reporting Owners.
- Suchen Sie den Betrieb, den Sie überprüfen möchten, öffnen Sie dann das Menü rechts neben dem Betrieb und wählen Sie Transaction History.
Das Fenster Transaktionen wird angezeigt, in dem Sie Informationen zu allen Transaktionen einsehen können. Sie können eine beliebige Zeile erweitern, um weitere Details anzuzeigen.
Hinzufügen einer nicht meldepflichtigen Transaktion
Zusätzlich zur Meldung des Kaufs und Verkaufs von Wertpapieren können Sie nicht meldepflichtige Transaktionen hinzufügen. Nicht meldepflichtige Transaktionen sind nur für nicht-derivative Bestände verfügbar.
Um eine nicht meldepflichtige Transaktion hinzuzufügen:
- Klicken Sie auf der Registerkarte Berichtseigentümer auf den Eigentümer, unter dem Sie die Transaktion hinzufügen möchten.
- Suchen Sie den Betrieb, für den Sie die Transaktion melden möchten, öffnen Sie das Menü auf der rechten Seite und rufen Sie die Seite Transaction History auf.
- Klicken Sie auf der Seite Transaktionsverlauf auf Nicht meldepflichtige Transaktionen hinzufügen oben rechts.
- Geben Sie die Transaktionsdetails ein und klicken Sie zum Abschluss auf Transaktion hinzufügen.
Bearbeiten einer Bestandsbilanz
Es kann vorkommen, dass Sie den Saldo eines Betriebs bearbeiten müssen, wenn der Wert falsch ist. Sie können die Transaktionshistorie nutzen, um den Fehler zu untersuchen und eine Korrektur anhand einer nicht meldepflichtigen Transaktion vorzunehmen. Damit soll der Betrag an die SEC angepasst und ein Eintrag über diese Korrektur erstellt werden. Bei der Bearbeitung eines Bestandssaldos ist Vorsicht geboten, da sich dies auf künftige Werte auswirken kann.
Um einen Saldo zu bearbeiten:
- Klicken Sie unter Berichtseigentümer auf den Namen des Berichtseigentümers, den Sie ändern möchten.
- Suchen Sie den Betrieb, den Sie bearbeiten möchten, öffnen Sie dann das Menü rechts neben diesem Betrieb und wählen Sie Bearbeiten.
- Nehmen Sie die gewünschten Änderungen vor. Workiva empfiehlt dringend, eine Fußnote zur Erläuterung der Anpassung einzufügen, wenn Sie eine Bilanz direkt bearbeiten. Klicken Sie auf Speichern, um die Bearbeitung abzuschließen.
Massenzuschüsse
Wenn Sie Formulare für mehrere Eigentümer erstellen müssen, die denselben Emittenten verwenden, können Sie zur Vereinfachung des Prozesses Massengenehmigungen verwenden, um sie alle auf einmal zu erstellen.
- Klicken Sie auf der Registerkarte Formulare auf Massenbewilligungen.
- Wählen Sie auf der Bildschirmseite Emittent und Eigentümer des Bildschirms zur Erstellung der Massenermächtigung zunächst den Emittenten und die meldepflichtigen Eigentümer aus, die in die Massenermächtigung einbezogen werden sollen. Klicken Sie auf Weiter, um fortzufahren.
- Geben Sie auf der Seite Zuschussinformationen die Details ein, die für alle Zuschüsse gelten sollen, z. B. die Art des Wertpapiers oder die Eigentumsform. Klicken Sie auf Weiter, um zum nächsten Schritt zu gelangen.
- Im Schritt Daten prüfen können Sie prüfen, ob es Probleme mit der Förderung gibt. Fehler, die die Erstellung von Förderungen verhindern, werden mit einem Dreieckssymbol gekennzeichnet. Sie können auf jede Zelle doppelklicken, um die Tabelle anzupassen. Klicken Sie auf Weiter, um zum letzten Schritt zu gelangen.
- Auf der Seite Fußnoten hinzufügen können Sie an den gewünschten Stellen Fußnoten hinzufügen. Dieser Schritt ist optional, sofern nicht anders angegeben. Fußnoten können aus der Fußnotenbibliothek oder aus einer anderen Stelle in dieser Massenförderung ausgewählt oder in diesem Schritt neu erstellt werden. Sobald alle gewünschten Fußnoten hinzugefügt sind, klicken Sie auf Formulare erstellen, um die Massenbewilligung abzuschließen.