版本 1.1 的更新 - 2023 年 6 月 14 日
隨著 Workiva 發布的 Form 144 第 1.1 版，對 試算表範本進行了改進。對於「待售出的證券」和「過去三個月已售出的證券」，您可以在同一份工作表上申報多種證券。也可以即時驗證必要的欄位和資料格式。有關示範和其他資訊，請參閱此影片。
概觀
美國證券交易委員會已在 更新 EDGAR 申報要求和 144 表申報中強制變更應如何申報 144 表。所有 144 表備案（非報告公司證券除外）必須以電子方式備案，合規日期為 2023 年 4 月 13 日。
Wdesk 支援新的 144 表格，類似於 24F-2NT] 表格，使用 特殊格式的試算表 以及一個或多個可選的 HTML 示證。
表格 144 “根據 1933 年證券法規則 144 提出的證券出售通知”是一份備案，必須在下列人員之前預計出售超過 5,000 股限制性股票或總價值為 50,000 美元高管、董事、10% 股東或其家人，以及某些其他股東。
對附註的變更
- 從 2023 年 3 月 20 日起，144 表申報將作為所有權/符合 Section 16 規定的申報傳播，最晚包括東部時間下午 10:00。
- 從 2022 年 9 月 19 日發行的 EDGAR 22.3 開始，不再支援 EDGAR HTML 編檔。大多數紙質備案將不再受理，必須在 OnlineForms 網站上變更為以 XML 為基礎的格式備案。
備案流程涉及一個特殊設計的試算表，該試算表新增至備案中的主要備案文件。表格 144 還允許提交以下證明：
- COVER
- CORRESP
- EX-5.1
- EX-24
- EX-99
- 圖形
如果備案者需要提交授權書或其他證明文件，可以將這些文件上傳到備案中或照常從 Wdesk 文件中生成。該試算表未來可能會在 Marketplace 中上架，但目前只能在可公開存取的 Google Drive 資料夾中找到： SEC Filing Spreadsheet Templates。
表格 144 試算表包含三張工作表：「證券資訊」、「待售出的證券」和「過去三個月售出的證券」。備案者需要提交 1 到 40 張「證券資訊」和「待售出證券」報告，以及 0 到 200 張「過去三個月內售出的證券」報告。工作表名稱很重要，帶下劃線的部分應保持不變，但備案者可以自由地重新排序工作表或附加任何他們想要的其他文字。例如：
- 證券資訊 - A 類別
- 證券資訊 - B 類
- 過去三個月（2022 年 3 月）售出的證券
- 過去三個月（2022 年 4 月）售出的證券
沒有值的工作表和任何名稱不相符的工作表都會被忽略。
證券資訊
所有藍色欄位都是必填的，並且不應在任何工作表中新增或移除資料欄或資料列。美國證券交易委員會 (SEC) 的每次備案要求此工作表至少一份，最多 40 份。
值必須採用以下格式：
- 類別標題：1 到 150 個字元
- 代理人名稱: 1 到 100 個字元
- Street 1：1 到 40 個字元
- Street 2：選填，1 到 40 個字元
- 城市：1 到 30 個字元
- 州/國家/地區代碼：2 個字元，來自 SEC.gov | EDGAR 州和國家/地區代碼
- 郵遞區號：1 到 10 個字母、數字、空格和 # 或 - 字元
- 股數：非負整數（無小數位）
- 總市值：至多保留小數點後 2 位的非負數
- 股數：非負整數（無小數位）
- 近似銷售日期：日期的格式為：MM/DD/YYYY。不大於目前日期的 +10 個工作日，或小於目前日期的 -1 個公曆年。如果有多個日期需要申報，請複制此工作表，並在每張工作表上放置一項銷售記錄。
- 證券交易所名稱：1 到 20 個字元
待售證券
所有藍色欄位都是必填項 (請參閱下文)，並且不應在任何工作表中新增或移除資料欄或資料列。美國證券交易委員會要求此表副本，每次備案最多允許此表副本。
值必須採用以下格式：
- 類別標題：1 到 150 個字元
- 取得日期：採用以下格式的日期：MM/DD/YYYY。不超過目前日期 +10 個工作日。如果有多個日期需要申報，請複制此工作表，並在每張工作表上放置一項銷售記錄。
- 收購名稱: 1 到 255 個字元
- 人員姓名：僅當“這是禮物”為 否時才是必需的。 1 到 100 個字元。
- 這是禮物：文字「是」或「否」。
- 禮物的日期：僅當“這是禮物”為 是時才是必需的。日期的格式：MM/DD/YYYY。不應晚於目前的日期。
- 已取得證券數量：非負整數（無小數位）
- 付款日期：僅當“這是禮物”為 否時才需要。日期的格式：MM/DD/YYYY。不應超過目前日期 +10 個工作日。如果有多個日期需要申報，請複制此工作表，並在每張工作表上放置一項銷售記錄。
- 付款性質：1 到 255 個字元
過去三個月內售出的證券
除 Street 2 外的所有欄位均為必填欄位，不應新增或移除任何資料欄或資料列。如果備案者在過去三個月內沒有要報告的內容，則應省略這些工作表或將這些工作表保留為空白，並為過去 3 個月內出售的證券 沒有可報告的內容選擇 是 ？ （在備案體驗的備案精靈中）。SEC 每次備案最多允許此工作表的 200 個副本。
值必須採用以下格式：
- 賣方名稱：1 到 100 個字元
- Street 1：1 到 40 個字元
- Street 2：選填，1 到 40 個字元
- 城市：1 到 30 個字元
- 州/國家/地區代碼：2 個字元，來自 SEC.gov | EDGAR 州和國家/地區代碼
- 郵遞區號：1 到 10 個字母、數字、空格和 # 或 - 字元
- 已售證券名稱：1 到 150 個字元
- 銷售日期：採用以下格式的日期：MM/DD/YYYY。不超過目前日期 +10 個工作日或目前日期 -9 個歷月。如果有多個日期需要申報，請複制此工作表，並在每張工作表上放置一項銷售記錄。
- 已售證券金額：非負整數（無小數位）
- 總收益：至多保留小數點後 2 位的非負數字
其他資訊
- 表格 144 — 以電子方式提交的資源 包含有關 144 表格現代化的資訊，以及有關如何為首次電子申報的人申請 SEC CIK/帳戶的資訊。
- 表格 144 電子備案合規日期為 2023 年 4 月 13 日 解釋了合規日期，並包含用於獲取 SEC 憑證的表格 ID 備案鏈接。
- Wdesk 試算表範本與 13F-HR 和 24F-2NT 範本一起可在此公開存取的 Google Drive 資料夾中找到： SEC 申報試算表範本。
- 美國證券交易委員會在 https://www.onlineforms.edgarfililng.sec.gov/上提供自己的網路 144 表備案申請。與 EDGAR 申報一樣，申報者可以從 Wdesk 匯出 EIS 檔案，並透過選取 Continue with any Saved 144 Form 選項將其上傳到 SEC 的 Web 應用程式。