由於 SEC 對 PDF 格式和內容的要求，以及 EDGAR 在提交期間處理 PDF 的方式，在 EDGAR 中提交 PDF 可能會帶來一些挑戰。以下是有關要求和流程的一些資訊，以及用於壓平 PDF 和避免問題的資訊。
非官方和官方 PDF 文件
對於大多數 SEC 表格類型，可以提交 PDF，但它被視為非官方文件，通常也稱為“贈品”。如 EDGAR Filer Manual Volume 2, section 5.2.3.5 中所述，可以使用與 HTML 文件相同的示證標籤，將 PDF 與官方 HTML 文件一起提交。
在 EFM 第 2 卷第 5.2.3.6 節中列出了某些表單類型和案例，將 PDF 視為官方文件。常見的例子是 ARS 表或 6-K 表的 Exhibit 99 以及 10-K 或 20-F 的 Exhibit 96 的年度報告要求。
注意： 對於非官方和官方 PDF，必須遵守《EDGAR Filer Manual Volume 2》第 5.2.3.2 節中概述的規則，因為它們 不得包含 表單、超連結或腳本，但是必須包含可搜尋的文字。如果在歸檔過程中發現 PDF 中有錯誤，它會從歸檔中刪除 PDF（例如非官方文件），或者完全暫停備案（對於正式文件）。
常見的 PDF 錯誤訊息
- INVALID_PDF_TAG - 此錯誤表示 EDGAR 認為 PDF 包含表單、超連結或指令碼。
- EMPTY_DOCUMENT - 當提交的 PDF 僅有影像時，即沒有可選文字時，會發生此錯誤。
- INVALID_UNOFFICIAL_PDF - 此錯誤表示 PDF 不被視為正式文件，並且沒有具有相同展覽標籤的正式文件。
SEC 還提供 以下文件來解釋 PDF 問題和可能的解決方案。
注意： 「非官方」PDF 中的錯誤將被刪除，但備案的其餘部分將被接受，而「官方」PDFS 中的錯誤將導致備案暫停。
Workiva 的壓平 PDF 功能
為了解決 PDF 問題，我們新增了 壓平 PDF 功能。此功能可在 收集 步驟中使用，該步驟位於 PDF 檔案旁邊的選單中：
除了功能表之外，在提交備案後，當偵測到與 PDF 相關的 EDGAR 錯誤訊息時，也會提供壓平該 PDF 的選項。
壓平 PDF 功能提供兩個級別的 PDF 處理：基本和綜合。
- 基本 依照 EDGAR 歸檔工具手冊中的說明，以侵入性最小的方式移除禁止的 PDF 項目。
- 綜合 執行與基本相同的處理，但此外，它會重新建立 PDF 以便更好地通過 EDGAR 驗證檢查，因此，建議大多數文件都使用此功能
此外，「壓平 PDF」功能中也有 進階 選項 ，包括 插入空白頁面 選項、 ，即可在指定位置新增白色背景上的白色文字頁面在您的文件中。
- 如果在收到 EMPTY_DOCUMENT 錯誤後，您最好的選擇是與產生 PDF 的人聯絡，並取得包含可選文字的文件。如果您無法取得該等文件，您可以諮詢您的法務部門，以確定這是否適合您的情況，您也可以考慮使用「進階選項」下的「插入空白頁」選項。
審閱
我們建議備案者始終在壓平其 PDF 後以視覺方式驗證其 PDF，以確保沒有偽像或意外變更。
壓平後，您可以下載 PDF，並在「收集」步驟功能表、「審閱」步驟和「測試備案預覽」中審閱。
若您在使用過程中需要任何協助，請聯絡 Workiva 支援。