Zarządzanie profilami XBRL

Profil XBRL jest potrzebny do przypisania taksonomii, kalendarza i niezbędnych informacji o firmie do dokumentu. Profile XBRL umożliwiają zastosowanie XBRL dla różnych taksonomii do tego samego dokumentu. Wystarczy utworzyć profil dla każdej taksonomii, z której chcesz korzystać. Przed oznaczeniem faktów należy wybrać profil XBRL.

Podstawy profilu XBRL

Oto kilka ważnych rzeczy, które warto wiedzieć o profilach XBRL:

• Jeden dokument może mieć wiele profili. Jest to przydatne, gdy chcesz użyć różnych taksonomii dla tego samego dokumentu. Po otwarciu okna dialogowego Zarządzaj profilami można łatwo sprawdzić, które profile są powiązane z otwartym dokumentem.
• Jeden profil może mieć wiele dokumentów. Wszelkie zmiany wprowadzone w profilu mają wpływ na wszystkie dokumenty, które z niego korzystają.
• Za każdym razem, gdy przenosisz dokumenty dołączone do profilu XBRL, tworzone są nowe dokumenty i nowy profil. Będziesz musiał przenieść daty w skopiowanym profilu XBRL.
• dokumenty 10-Q i 10-K muszą mieć inny profil.
• Zawsze upewnij się, że używasz prawidłowej taksonomii i migruj do nowej taksonomii w razie potrzeby.

Gdy dokumenty współdzielą profil XBRL:

• Generowanie XBRL dla jednego dokumentu we współdzielonym profilu XBRL generuje XBRL jednocześnie dla wszystkich innych dokumentów korzystających z tego profilu.
• Jeśli profil XBRL zawiera wiele dokumentów, należy wygenerować XBRL z głównym dokumentem, takim jak 10-Q lub 10-K.
• Profil może mieć tylko jeden kontur XBRL. Po dodaniu kolejnego dokumentu do profilu, jego obrys jest łączony z istniejącym obrysem.

Najlepsze praktyki dotyczące profilu XBRL

• Zachowaj spójność nazw profili XBRL, takich jak nazwa klienta kwartał rok (ABC Company Q2 2024 lub ABC Co 10-K 2024)
• Użyj jednego profilu dla wielu dokumentów, jeśli planujesz złożyć dokumenty razem, takie jak 8-K i 10-Q.
• Jeśli chcesz użyć więcej niż jednej taksonomii dla dokumentu, po prostu utwórz profil dla każdej taksonomii, której chcesz użyć i przełącz się na odpowiedni profil podczas pracy w dokumencie.
• Archiwizuj stare profile XBRL, gdy tylko skończysz z nimi pracować. Pomaga to upewnić się, że wszystkie bieżące dokumenty korzystają z prawidłowego profilu. Możesz skopiować XBRL z zarchiwizowanego profilu. Podczas migracji do nowej taksonomii stary profil jest automatycznie archiwizowany.

Tworzenie i przypisywanie profilu XBRL

Jeden dokument może mieć wiele profili. Jest to przydatne, gdy chcesz przejść do nowej taksonomii.

Czego potrzebujesz:

• Taksonomia używana dla jurysdykcji dokonującej zgłoszenia, taka jak US GAAP 2024 lub ECD 2024
• Identyfikator spółki to identyfikator spółki dla bieżącego rejestratora, taki jak centralny klucz indeksu (CIK) dla SEC lub identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dla ESEF.
• Prefiks to alfanumeryczny identyfikator dokumentów złożonych w SEC
• Przestrzeń nazw jest prawidłowym adresem URL, takim jak http://example.namespace.com (wyłącz s, jeśli używasz adresu URL https )
• Kalendarz fiskalny skonfigurowany przed utworzeniem profilu XBRL

Aby utworzyć i przypisać profil XBRL:

1

Otwórz dokument, kliknij kartę XBRL i upewnij się, że opcja Show XBRL jest włączona.

2

Kliknij Wybierz taksonomię na pasku narzędzi XBRL.

3

Kliknij Utwórz nowy profil i wybierz kalendarz oraz taksonomię.

4

Wprowadź informacje o swojej firmie, a następnie kliknij Utwórz profil. Profil jest tworzony i przypisywany do bieżącego dokumentu.

Edycja profilu XBRL

Aby wprowadzić zmiany w profilu XBRL:

1

Kliknij aktywny profil na pasku narzędzi XBRL.

2

Wybierz Edytuj profil z rozwijanego menu w prawym górnym rogu.

3

Wprowadź zmiany w profilu i kliknij Save Changes, aby zakończyć.

Przełączanie profili XBRL

1

Otwórz dokument, kliknij kartę XBRL i upewnij się, że opcja Show XBRL jest włączona.

2

Kliknij aktywny profil na pasku narzędzi XBRL.

3

Wybierz Use a Different Profile z rozwijanego menu w prawym górnym rogu.

Dodawanie dokumentu do profilu XBRL

Jeśli chcesz dodać inny dokument do bieżącego profilu, jak w przypadku zgłoszenia funduszu wspólnego inwestowania, możesz wykonać następujące kroki.

1

Kliknij aktywny profil na pasku narzędzi XBRL.

2

Wybierz zakładkę Documents w oknie dialogowym XBRL Profile, aby zobaczyć dokumenty powiązane z aktywnym profilem.

3

Kliknij Dodaj dokumenty, a następnie wybierz dokumenty, które chcesz dodać do aktywnego profilu. 

Usuwanie profilu XBRL z dokumentu

Aby usunąć profil XBRL z dokumentu:

1

Kliknij aktywny profil na pasku narzędzi XBRL.

2

Wybierz zakładkę Documents w oknie dialogowym XBRL Profile, aby zobaczyć dokumenty powiązane z aktywnym profilem.

3

Podświetl dokument i otwórz menu akcji po prawej stronie, a następnie wybierz Usuń, aby usunąć dokument z aktywnego profilu.

Łączenie dokumentów

Za pomocą opcji Połącz w profilu można połączyć wiele dokumentów korzystających z tego samego profilu w jeden dokument.

 

Archiwizacja profilu XBRL

Aby ukryć profil XBRL przed użyciem, ale zachować go w systemie:

1

Kliknij aktywny profil na pasku narzędzi XBRL.

2

Wybierz Archive Profile z rozwijanego menu w prawym górnym rogu.

Jeśli chcesz odwołać się do wcześniej zarchiwizowanego profilu:

1

Kliknij aktywny profil na pasku narzędzi XBRL.

2

Z listy rozwijanej Actions w prawym górnym rogu okna dialogowego wybierz Use a Different Profile.