オランダXBRL提出のためのWorkivaソリューションは、オランダでの提出を簡素化するためのいくつかの機能を提供しています。
- XBRL対応スプレッドシート ：XBRLの専門知識は必要ありません。XBRL対応シートに正しい財務データや説明データを記入すると、XBRLが自動的に正しいセルに適用されます。
- Narrative Text Blocks ：アニュアルレポートのナラティブ開示情報をXBRL対応スプレッドシートに接続することで、反復的なデータ入力作業を削減。
- XBRLデータモデル ：WorkivaのXBRLデータモデルをGSRスプレッドシートに適用することで、試算表や勘定科目表から財務データを自動的に入力し、効率を高め、リスクを低減します。
- Taxonomy & Regulator-Defined Validations ：Workivaプラットフォーム内でバリデーションエラーを表面化することで、潜在的なファイリング問題の可視性を向上。
- XBRL の生成と直接提出 ：WorkivaプラットフォームからXBRLを生成し、テスト提出や本番提出を行うことで、異種ソリューションへの依存を軽減します。
スプレッドシートの設定
まず、グローバル法定報告スプレッドシートのテンプレートをインポートする必要があります。カスタマー・サクセス・マネージャーに連絡して、このテンプレートを入手し、テンプレートのセットアップを手伝ってもらいましょう。
テンプレートスプレッドシートをインポートした後、XBRL生成、XBRL検証、ナラティブテキストブロックなどの機能を使用するために、スプレッドシートのXBRLプロファイルを作成する必要があります。オランダへの出願は、KvK分類法を用いてプロファイルを作成する必要がある。XBRL プロファイルの作成と管理の詳細については、Manage XBRL profiles を参照してください。
次に、Spreadsheet and Document Configuration セクションのテンプレートを開きます。このセクションには、日付や通貨など、文書全体で使用される情報が含まれています。すべての項目に記入漏れがなく、貴社のニーズに従って記入されていることを確認してください。
ドキュメントの入力
ドキュメントのデフォルトとその他の参照情報の設定が完了したら、ドキュメントにコンテンツを入力する準備が整いました。
まず、スプレッドシートの XBRL Templateセクション を展開する。アウトラインでは、いくつかのセクションの横に、セクションの編集を特定のセルに制限する入力モードであることを示す記号が表示されます。セクションが入力モードの間は、背景が濃い青色のセルしか修正できない。
使用したい情報が他のWorkiva文書に存在する場合、いくつかの異なる方法を使用して、それらの文書のデータをこのスプレッドシートでも使用することができます。
- 数式を使って他の表やスプレッドシートのセルを参照し、他のドキュメントを直接参照することができます。
- ナラティブ・テキスト・ブロックは、別の文書から複数回使用するテキスト・ブロックを入力するために使用できます。ストーリーテキストブロックを作成するには、テキストのセクションをハイライトし、右クリックしてナラティブテキストブロックを作成 を選択します。このテキストブロックは、物語テキストブロックが作成されたのと同じプロファイルを使用する文書に挿入することができます。
- スプレッドシートの情報は、セルに直接入力したり、他のソースから情報をコピーして貼り付けたり、スプレッドシートに情報をリンクさせたりして、手入力することもできます。
表示された値に誤りがあるが、基礎となる値は正しい場合は、文書の中で正確さを修正する必要があるかもしれません。アウトラインのセクションを右クリックして入力モードを無効にし、表示精度を変更してから、アウトラインのセクションを右クリックして入力モードを再度有効にする。精度の設定については、ファクトの単位と精度の選択 を参照してください。
XBRLの作成とレビュー
すべての情報を入力したら、ツールバーのGenerate XBRL をクリックし、提出書類を作成します。XBRLを生成した後、XBRL文書の世代パネルを開くと、左側のパネルでファイリング時に問題を引き起こす可能性のある銘柄のリストが表示されます。
ツールバーのValidations をクリックすると、すべての検証問題の詳細を見ることができます。バリデーションの問題は、一般的に3つのカテゴリーに分類される：
- 情報です：青いアイコンで表示されるこれらのメッセージは、検出された問題をお知らせするものですが、ファイリング時に問題が発生することはありません。
- 警告黄色いアイコンで表示される検証の警告は、出願を停止または中断することはないが、さらに検討する必要がある問題を知らせるものです。
- エラー赤色のアイコンは、ファイリングエラーを引き起こし、ファイリングが中断されるなどの問題があることを示します。これらは通常、解決するために何らかのアクションを必要とし、文書内の場所にリンクされている場合もあれば、そうでない場合もある。
複数の問題が同じ問題に関連している可能性があるため、これらの問題に対処してから文書を再生成してください。すべての問題が解決されるまで、問題の解決とドキュメントの再生を続けます。
提出書類
すべての検証エラーに対処し終えたら、最後に生成して未対処の問題が残っていないことを確認する。未解決の問題がなくなったら、監督官庁に提出する準備が整ったことになる。出願書類の作成と提出の詳細については、Intro to filing を参照のこと。