Gérer les profils XBRL

Vous avez besoin d'un profil XBRL pour attribuer une taxonomie, un calendrier et les informations nécessaires sur la société à votre document. Les profils XBRL vous permettent d'appliquer l'XBRL correspondant à différentes taxonomies d'un même document. Il vous suffit de créer un profil pour chaque taxonomie que vous souhaitez utiliser. Vous devez sélectionner un profil XBRL avant de tagger des "facts".

Les bases du profil XBRL

Voici quelques points importants à connaître sur les profils XBRL :

• Un document peut avoir plusieurs profils. Ceci est utile lorsque vous souhaitez utiliser différentes taxonomies pour le même document. Lorsque vous ouvrez la boîte de dialogue Manage XBRL Profiles, vous pouvez facilement voir quels profils sont associés au document que vous avez ouvert.
• Un profil peut être associé à plusieurs documents. Toute modification apportée à un profil affecte tous les documents auxquels il est associé.
• Chaque fois que vous transférez des documents associés à un profil XBRL, de nouveaux documents et un nouveau profil sont créés. Vous devrez effectuer un roll forward des dates dans le profil XBRL copié.
• Les documents 10-Q et 10-K doivent avoir chacun un profil différent.
• Assurez-vous de toujours utiliser la taxonomie adéquate et de migrer vers une nouvelle taxonomie lorsque vous êtes prêt(e).

Lorsque des documents partagent un profil XBRL :

• La génération de l'XBRL pour un document dans un profil XBRL partagé génère également l'XBRL pour tous les autres documents qui utilisent ce profil.
• Lorsqu'un profil XBRL concerne plusieurs documents, générez l'XBRL avec le document principal, par exemple un 10-Q ou un 10-K.
• Un profil ne peut avoir qu'un seul XBRL outline. Lorsque vous ajoutez un autre document à un profil, son outline est fusionnée avec la outline existante.

Les bonnes pratiques en matière de profil XBRL

• Maintenez une certaine cohérence dans les noms de profil XBRL. Vous pouvez par exemple suivre le format nom du client-trimestre-année. Cela donnerait ainsi « Entreprise ABC T2 2019 » ou encore « ABC 10-K  ».
• Utilisez un profil pour plusieurs documents lorsque vous prévoyez d'effectuer le dépôt ensemble, par exemple un 8-K et un 10-Q.
• Lorsque vous souhaitez utiliser plusieurs taxonomies pour un document, il vous suffit de créer un profil pour chaque taxonomie que vous souhaitez utiliser puis passer au profil approprié lorsque vous travaillez dans le document.
• Synchronisez l'XBRL entre les documents une fois le dépôt effectué en copiant le XBRL depuis un autre profil. Par exemple, si vous tenez à jour un 10-K tout au long de l'année tout en déposant tous les 10-Q, vous pouvez copier l'XBRL de chaque 10-Q après son dépôt dans le profil XBRL du 10-K.
• Archivez les anciens profils XBRL dès que vous ne les utilisez plus. Cela vous permet de vous assurer que tous les documents actuels utilisent le bon profil. Vous pouvez copier l'XBRL à partir d'un profil archivé. Lorsque vous migrez vers une nouvelle taxonomie, l'ancien profil est automatiquement archivé.

Créer et attribuer un profil XBRL

Un document peut avoir plusieurs profils. Cette fonction est utile lorsque vous souhaitez passer à une nouvelle taxonomie.

Éléments requis :

• Taxonomie utilisée pour la juridiction de dépôt, telle que les normes GAAP 2019 ou US GAAP 2019 (informations sur les documents et les entités actualisées)
• L'ID de l'entreprise correspond à l'identifiant que l'entreprise intègre au sein de ses rapports ; il peut s'agir d'une clé d'indexation centrale (CIK) dans le cas de la SEC ou d'un identifiant d'entité juridique (LEI) dans le cas de l'ESEF.
• Le code Prefix correspond à l'identifiant alphanumérique pour les documents déposés auprès de la SEC
• Namespace est une URL valide, telle que http://example.namespace.com (excluez le s si vous utilisez une URL https)
• Calendrier fiscal que vous avez configuré avant de créer un profil XBRL

Pour créer et attribuer un profil XBRL :

1

Ouvrez le document, cliquez sur l'onglet XBRL et assurez-vous que l'option Show XBRL est activée.

2

Cliquez sur Select Taxonomy dans la barre d'outils XBRL.

3

Cliquez sur Create New Profile et choisissez un calendrier et une taxonomie.

4

Saisissez les informations de votre entreprise, puis cliquez sur Create Profile. Le profil est créé et attribué au document en cours.

Modifier un profil XBRL

Pour apporter des modifications à un profil XBRL :

1

Cliquez sur le nom du profil dans la barre d'outils XBRL.

2

Sélectionnez Edit Profile dans le menu déroulant en haut à droite.

3

Apportez des modifications au profil et cliquez sur Save Changes pour terminer.

Changer de profil XBRL

1

Ouvrez le document, cliquez sur l'onglet XBRL et assurez-vous que l'option Show XBRL est activée.

2

Cliquez sur le nom du profil dans la barre d'outils XBRL.

3

Sélectionnez Use a Different Profile dans le menu déroulant en haut à droite.

Ajouter un document à un profil XBRL

Si vous souhaitez ajouter un autre document au profil actuel, comme pour un dépôt de fonds de placement, vous pouvez suivre les étapes suivantes

1

Cliquez sur le nom du profil dans la barre d'outils XBRL.

2

Sélectionnez l'onglet Documents dans la boîte de dialogue XBRL Profile pour afficher les documents associés au profil actif.

3

Cliquez sur l'icône Plus en vert, puis choisissez le document que vous souhaitez ajouter au profil actif. 

Supprimer un profil XBRL d'un document

Pour supprimer un profil XBRL d'un document :

1

Cliquez sur le nom du profil dans la barre d'outils XBRL.

2

Sélectionnez l'onglet Documents dans la boîte de dialogue XBRL Profile pour afficher les documents associés au profil actif.

3

Cliquez sur un document et ouvrez le menu d'actions à droite, puis sélectionnez Remove pour supprimer le document du profil actif.

Combiner des documents

Vous pouvez combiner plusieurs documents utilisant le même profil en un seul document à l'aide de l'option Combine dans un profil.

Archiver un profil XBRL

Pour masquer un profil XBRL afin qu'il ne soit pas utilisé tout en le conservant dans le système :

1

Cliquez sur le nom du profil dans la barre d'outils XBRL.

2

Sélectionnez Archive Profile dans le menu déroulant situé dans le coin supérieur droit.

Vous pouvez restaurer un profil archivé en sélectionnant Unarchive Profile dans le menu déroulant d'un profil archivé.