¿Sabe qué debe hacer antes de presentar su Informe Anual para la ESEF?
A continuación, le ofrecemos algunos consejos y prácticas recomendadas que le ayudarán a enviar su informe sin problemas. Recomendamos testar y revisar con antelación para asegurarse de que no haya sorpresas a medida que se acerca a la finalización de su Informe Anual final.
Si su regulador local ha abierto un área de envío de prueba, utilícela para probar su presentación.
Nota: Los reguladores pueden tener ligeras variaciones en los requisitos y métodos para enviar su Informe anual. Asegúrese de revisar y confirmar los requisitos de su jurisdicción local y comprender adónde debe enviarse la presentación con suficiente antelación a la fecha de presentación prevista.
Si envía su Informe anual a varios reguladores, asegúrese de que se establezcan los requisitos pertinentes para cada regulador.
Revisión de XBRL
Nota: si está preparando el archivo XHTML independiente, se deben seguir los mismos pasos excepto para los elementos XBRL. El informe final debe guardarse desde Guardar como > XHTML. Una vez exportado, el nombre del archivo debe actualizarse para incluir el Identificador de entidad legal (LEI), la fecha del informe y el idioma. Para obtener más información, lea la Guía del manual de informes de ESEF 4.1.5.
Para asegurarse de que el XBRL en su documento de envío esté listo, aquí puede encontrar algunas pautas y enlaces a artículos para ayudarlo:
▢ Descargue los documentos para la presentación desde la última generación XBRL.
▢ Asegúrese de que todas las relaciones de cálculo necesarias estén añadidas en su documento y revise el informe de calculaciones para ver si hay errores.
▢ Asegúrese de que los valores de hechos XBRL tengan los signos adecuados (+/-) .
▢ Revise todas las etiquetas de extensión y anclajes .
▢ Revise el LEI y la información obligatoria cerca de la fecha de presentación cuando todos los datos estén disponibles.
▢ Genere XBRL y revise los mensajes en el panel de notificaciones, asegurándose de que se hayan resuelto todos los mensajes de error y se hayan solucionado los mensajes de advertencia.
- Asegúrese de establecer el país al que se envía en el perfil XBRL.
- Si tiene un gerente de servicios profesionales, póngase en contacto con él para obtener asistencia con la resolución de errores/advertencias.
▢ Obtenga una vista previa del documento en iXBRL Viewer.
Revisión del formato del informe
¿Trabaja con una agencia de diseño para su Informe Anual? Revise nuestra publicación de la comunidad con las Directrices para informes de diseño. Es extremadamente importante que las agencias de diseño sigan las Directrices de informes de diseño en su proceso. Si no se siguen estas pautas, es posible que el formato de su informe no tenga el aspecto esperado en XHTML.
El archivo IDML importado a XHTML puede ocurrir de forma continua a medida que las agencias de diseño realizan actualizaciones; haga la prueba a menudo, independientemente de si serán documentos independientes o fusionados con otros documentos de Workiva.
Si se selecciona un tipo de documento ESEF, se deben revisar las imágenes y los hipervínculos externos. Los hipervínculos externos pueden permitirse en ciertas situaciones y el usuario debe revisar todas las instancias.
Para XHTML independiente, tendrá la opción de seleccionar si los hipervínculos deben exportarse o no.
Revise las instrucciones sobre cómo completar el proceso de ida y vuelta completo con InDesign, Workiva y XBRL.
Lista de verificación final
Aquí tiene algunas cosas que puede hacer en los días previos a su envío e incluso en el día de su envío para ayudarlo a tener una presentación exitosa.
En los días previos al envío
En los días previos a su envío:
▢ Verifique que se finalice cualquier auditoría requerida u otra garantía.
▢ Asegúrese de que se hayan obtenido los informes de auditoría y las firmas adecuadas.
▢ Revise el Estado del documento y solucione cualquier problema que allí aparezca.
▢ Revise los requisitos y restricciones de imágenes para que sigan las pautas de ESEF.
- Los tipos de imagen ESEF aceptados incluyen .svg , .png, .jpg y .gif
- Las imágenes son el mayor contribuyente al gran tamaño de los archivos. Si su jurisdicción tiene límites de tamaño de archivo, asegúrese de que dichas imagénes no estén causando que su archivo exceda el límite.
▢ Genere XBRL en el documento de envío y resuelva los errores de validación.
▢ Utilice el perfil XBRL para combinar sus documentos de envío.
▢ Obtenga una vista previa de las secciones del informe financiero XHTML y realice cambios de formato.
- Asegúrese de que se hayan aceptado todos los cambios registrados.
▢ Actualice los documentos de envío después de realizar cambios.
▢ Haga una copia de seguridad de los documentos de envío descargando el paquete de documentos de archivo.
▢ Continúe monitorizando cualquier cambio en XHTML para los cambios correspondientes en XBRL.
▢ Continúe actualizando XBRL según sea necesario y resuelva los mensajes de validación de XBRL.
▢ Después de cualquier actualización de XBRL, realice una verificación rápida del Visor de iXBRL.
En el día de la presentación
En las horas previas a la presentación:
▢ Verifique que se haya seleccionado el perfil XBRL correcto si presenta un Informe anual para la ESEF y un 20-F para SEC.
▢ Termine de realizar cambios en los documentos de envío al menos 2 horas antes de la hora de envío planificada.
▢ Verifique que tenga todas las firmas y fechas requeridas y que cumpla con los requisitos de firma locales, si existen.
▢ Obtenga una vista previa de los archivos XHTML.
▢ Descargue los documentos para la presentación desde la última generación XBRL.
- No modifique el archivo .zip de ninguna manera una vez descargado.
- Este archivo debe enviarse directamente al regulador.
▢ Verifique que el tamaño del archivo no exceda el límite de su jurisdicción.