Administrar perfiles de XBRL

Necesitas un perfil de XBRL para asignar una taxonomía, un calendario y la información necesaria de la empresa a tu documento. Los perfiles de XBRL permiten aplicar XBRL para diferentes taxonomías al mismo documento. Basta con crear un perfil para cada taxonomía que quieras utilizar. Tienes que seleccionar un perfil de XBRL antes de etiquetar datos.

Conceptos básicos del perfil de XBRL

A continuación se indican algunas cosas importantes que hay que saber sobre los perfiles de XBRL:

• Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando se desea utilizar diferentes taxonomías para el mismo documento. Cuando abras el cuadro de diálogo Administrar perfiles de XBRL, podrás ver fácilmente qué perfiles están asociados al documento que tienes abierto.
• Un perfil puede tener varios documentos. Cualquier cambio que hagas en un perfil afecta a todos los documentos que lo utilizan.
• Cada vez que se transfieren documentos adjuntos a un perfil de XBRL, se crean nuevos documentos y un nuevo perfil. Tendrás que traspasar las fechas en el perfil de XBRL copiado.
• Los documentos 10-Q y 10-K deben tener cada uno un perfil diferente.
• Asegúrate siempre de estar utilizando la taxonomía correcta y migra a una nueva taxonomía cuando estés listo.

Cuando los documentos comparten un perfil de XBRL:

• La generación de XBRL para un documento en un perfil de XBRL compartido genera el XBRL para los otros documentos que usan ese perfil.
• Cuando un perfil de XBRL tiene varios documentos, genera XBRL con el documento principal, como 10-Q o 10-K.
• Un perfil solo puede tener un esquema de XBRL. Cuando añades otro documento a un perfil, su contorno se fusiona con el contorno existente.

Prácticas recomendadas del perfil de XBRL

• Mantén los nombres de los perfiles de XBRL consistentes, como el nombre del cliente, el trimestre del año (ABC Company Q2 2019 o ABC Co 10-K 2019)
• Utiliza un perfil para varios documentos cuando planees archivar los documentos juntos, como un 8-K y un 10-Q.
• Cuando quieras utilizar más de una taxonomía para un documento, simplemente crea un perfil para cada taxonomía que quieras utilizar y cambia al perfil adecuado cuando trabajes en el documento.
• Sincroniza el XBRL entre documentos después de presentarlos copiando el XBRL de otro perfil. Por ejemplo, si mantienes un 10-K durante todo el año mientras presentas todos los 10-Q, puedes copiar el XBRL de cada 10-Q después de su presentación en el perfil de XBRL del 10-K.
• Archiva los perfiles de XBRL antiguos en cuanto termines de utilizarlos. Esto te ayuda a asegurarte de que todos los documentos actuales están utilizando el perfil correcto. Puedes copiar el XBRL de un perfil archivado. Al migrar a una nueva taxonomía, el perfil antiguo se archiva automáticamente.

Crear y asignar un perfil de XBRL

Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando se quiere pasar a una nueva taxonomía.

¿Qué necesitas?

• Taxonomía utilizada para la jurisdicción de presentación, como US GAAP 2019 o US GAAP (DEI actualizado) 2019
• El ID de la empresa es el identificador de la empresa para el registrador actual, como una clave de índice central (CIK) para SEC o un identificador de entidad legal (LEI) para ESEF.
• El prefijo es el identificador alfanumérico, para documentos presentados ante SEC.
• El espacio de nombres es una URL válida, como http://example.namespace.com (excluya la s si usa una URL https).
• Calendario fiscal que configuró antes de crear un perfil de XBRL.

Para crear y asignar un perfil de XBRL:

1

Abre el documento, haz clic en la pestaña XBRL y asegúrate de que Mostrar XBRL esté activado.

2

Haz clic en Seleccionar taxonomía en la barra de herramientas XBRL.

3

Haz clic en Crear nuevo perfil y elige un calendario y una taxonomía.

4

Introduce la información de tu empresa y haz clic en Crear perfil. El perfil se crea y se asigna al documento actual.

Editar un perfil de XBRL

Para realizar cambios en un perfil de XBRL:

1

Haz clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas de XBRL.

2

Elige Editar perfil en el menú desplegable en la parte superior derecha.

3

Realiza cambios en el perfil y haz clic en Guardar cambios para finalizar.

Cambiar perfiles de XBRL

1

Abre el documento, haz clic en la pestaña XBRL y asegúrate de que Mostrar XBRL esté activado.

2

Haz clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas de XBRL.

3

Elige Usar un perfil diferente en el menú desplegable en la parte superior derecha.

Añadir un documento a un perfil de XBRL

Si quieres añadir otro documento al perfil actual, como para una presentación de fondos mutuos, puedes seguir estos pasos.

1

Haz clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas de XBRL.

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Selecciona la pestaña Documentos en el cuadro de diálogo Perfil de XBRL para ver los documentos asociados con el perfil activo.

3

Haz clic en el icono más verde y, a continuación, elige el documento que te gustaría añadir al perfil activo. 

Eliminar un perfil de XBRL de un documento

Para eliminar un perfil de XBRL de un documento:

1

Haz clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas de XBRL.

2

Selecciona la pestaña Documentos en el cuadro de diálogo Perfil de XBRL para ver los documentos asociados con el perfil activo.

3

Destaca un documento y abre el menú de acciones a la derecha; a continuación, selecciona Eliminar para eliminar el documento del perfil activo.

Combinar documentos

Puedes combinar varios documentos usando el mismo perfil en un solo documento mediante la opción Combinar en un perfil.

Archivar un perfil de XBRL

Para ocultar un perfil de XBRL del uso, pero mantenerlo en el sistema:

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Haz clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas de XBRL.

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Selecciona Archivar perfil en el menú desplegable en la esquina superior derecha.

Puedes restaurar un perfil archivado seleccionando Desarchivar perfil en el menú desplegable de un perfil archivado.