Administrar perfiles XBRL

Es necesario crear un perfil XBRL para asignar una taxonomía, un calendario y la información necesaria de la empresa a su documento. Los perfiles XBRL le permiten aplicar XBRL para diferentes taxonomías en el mismo documento. Simplemente cree un perfil para cada taxonomía que desee utilizar. Debe seleccionar un perfil XBRL antes de etiquetar hechos.

Conceptos básicos del perfil XBRL

A continuación se indican algunas cosas importantes que hay que saber sobre los perfiles XBRL:

• Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando desea utilizar diferentes taxonomías para el mismo documento. Cuando abre el cuadro de diálogo Administrar perfiles XBRL, puede ver fácilmente qué perfiles están asociados con el documento que tiene abierto.
• Un perfil puede tener varios documentos. Cualquier cambio que realice en un perfil afecta a todos los documentos que lo utilizan.
• Cada vez que avanza documentos adjuntos a un perfil XBRL, se crean nuevos documentos y un nuevo perfil. Deberá avanzar las fechas en el perfil XBRL copiado.
• Los documentos 10-Q y 10-K deben tener cada uno un perfil diferente.
• Asegúrese siempre de estar utilizando la taxonomía correcta y migre a una nueva taxonomía cuando esté listo.

Cuando los documentos comparten un perfil XBRL:

• La generación de XBRL para un documento en un perfil XBRL compartido genera el XBRL para los otros documentos que usan ese perfil.
• Cuando un perfil XBRL tiene varios documentos, genere XBRL con el documento principal, como 10-Q o 10-K.
• Un perfil solo puede tener un esquema XBRL. Cuando añade otro documento a un perfil, su esquema se fusiona con el esquema existente.

Prácticas recomendadas del perfil XBRL

• Mantenga los nombres de los perfiles XBRL consistentes, como el nombre del cliente, el trimestre del año (ABC Company Q2 2019 o ABC Co 10-K 2019)
• Utilice un perfil para varios documentos cuando planee archivar los documentos juntos, como un 8-K y un 10-Q.
• Cuando desee utilizar más de una taxonomía para un documento, simplemente cree un perfil para cada taxonomía que desee utilizar y cambie al perfil adecuado cuando trabaje en el documento.
• Sincronice XBRL entre documentos después de archivar copiando XBRL de otro perfil . Por ejemplo, cuando mantiene un 10-K durante todo el año mientras presenta todos los 10-Q, puede copiar el XBRL de cada 10-Q después de su presentación en el perfil de 10-K XBRL.
• Archive los perfiles XBRL antiguos tan pronto como haya terminado con ellos. Esto ayuda a asegurarse de que todos los documentos actuales utilicen el perfil correcto. Puede copiar XBRL desde un perfil archivado. Cuando migra a una nueva taxonomía, el perfil antiguo se archiva automáticamente.

Crear y asignar un perfil XBRL

Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando desea avanzar a una nueva taxonomía.

Qué necesita:

• Taxonomía utilizada para la jurisdicción de presentación, como US GAAP 2019 o US GAAP (DEI actualizado) 2019
• El ID de la empresa es el identificador de la empresa para el registrador actual, como una clave de índice central (CIK) para SEC o un identificador de entidad legal (LEI) para ESEF.
• El prefijo es el identificador alfanumérico, para documentos presentados ante SEC.
• El espacio de nombres es una URL válida, como http://example.namespace.com (excluya la s si usa una URL https)
• Calendario fiscal que configuró antes de crear un perfil XBRL

Para crear y asignar un perfil XBRL:

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Abra el documento, haga clic en la pestaña XBRL y asegúrese de que Mostrar XBRL esté activado.

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Haga clic en Seleccionar taxonomía en la barra de herramientas XBRL.

3

Haga clic en Crear nuevo perfil y elija un calendario y una taxonomía.

4

Introduzca la información de su empresa, luego haga clic en Crear perfil . El perfil se crea y se asigna al documento actual.

Editar un perfil XBRL

Para realizar cambios en un perfil XBRL:

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Haga clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas XBRL.

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Elija Editar perfil en el menú desplegable en la parte superior derecha.

3

Realice cambios en el perfil y haga clic en Guardar cambios para finalizar.

Cambiar perfiles XBRL

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Abra el documento, haga clic en la pestaña XBRL y asegúrese de que Mostrar XBRL esté activado.

2

Haga clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas XBRL.

3

Elija Usar un perfil diferente en el menú desplegable en la parte superior derecha.

Añadir un documento a un perfil XBRL

Si desea añadir otro documento al perfil actual, como para una presentación de fondos mutuos, puede seguir estos pasos.

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Haga clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas XBRL.

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Seleccione la pestaña Documentos en el cuadro de diálogo Perfil XBRL para ver los documentos asociados con el perfil activo.

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Haga clic en el icono más verde, luego elija el documento que le gustaría añadir al perfil activo. 

Eliminar un perfil XBRL de un documento

Para eliminar un perfil XBRL de un documento:

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Haga clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas XBRL.

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Seleccione la pestaña Documentos en el cuadro de diálogo Perfil XBRL para ver los documentos asociados con el perfil activo.

3

Destaque un documento y abra el menú de acciones a la derecha, luego seleccione Eliminar para eliminar el documento del perfil activo.

Combinar documentos

Puede combinar varios documentos usando el mismo perfil en un solo documento usando la opción Combinar en un perfil.

Archivar un perfil XBRL

Para ocultar un perfil XBRL del uso, pero mantenerlo en el sistema:

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Haga clic en el nombre del perfil en la barra de herramientas XBRL.

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Seleccione Archivar perfil en el menú desplegable en la esquina superior derecha.

Puede restaurar un perfil archivado seleccionando Desarchivar perfil en el menú desplegable de un perfil archivado.