Este artículo es para:
- SEC
- HMRC
- CIPC
- ESEF
- FERC
Necesita un perfil XBRL para asignar una taxonomía, un calendario y la información necesaria de la empresa a su documento. Los perfiles XBRL le permiten aplicar XBRL para diferentes taxonomías al mismo documento. Simplemente crea un perfil para cada taxonomía que quieras utilizar. Debe seleccionar un perfil XBRL antes de etiquetar hechos.
Conceptos básicos del perfil XBRL
A continuación se indican algunas cosas importantes que hay que saber sobre los perfiles XBRL:
- Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando desea utilizar diferentes taxonomías para el mismo documento. Al abrir el cuadro de diálogo Administrar perfil, podrá ver fácilmente qué perfiles están asociados con el documento que tiene abierto.
- Un perfil puede tener varios documentos. Cualquier cambio que realice en un perfil afectará a todos los documentos que lo utilizan.
- Cada vez que se transfieren documentos adjuntos a un perfil XBRL, se crean nuevos documentos y un nuevo perfil. Necesitará avanzar las fechas en el perfil XBRL copiado.
- Los documentos 10-Q y 10-K deben tener cada uno un perfil diferente.
- Asegúrese siempre de estar utilizando la taxonomía correcta y migre a una nueva taxonomía cuando sea apropiado.
Cuando los documentos comparten un perfil XBRL:
- La generación de XBRL para un documento en un perfil XBRL compartido genera el XBRL simultáneamente para todos los demás documentos que utilizan ese perfil.
- Cuando un perfil XBRL tiene varios documentos, genere XBRL con el documento principal, como 10-Q o 10-K.
- Un perfil solo puede tener un esquema XBRL. Cuando agrega otro documento a un perfil, su esquema se fusiona con el esquema existente.
Prácticas recomendadas del perfil XBRL
- Mantenga los nombres de los perfiles XBRL consistentes, como nombre-del-cliente trimestre año (ABC Company Q2 2024 o ABC Co 10-K 2024)
- Utilice un perfil para varios documentos cuando planee archivar los documentos juntos, como un 8-K y un 10-Q.
- Cuando desee utilizar más de una taxonomía para un documento, simplemente cree un perfil para cada taxonomía que desee utilizar y cambie al perfil adecuado cuando trabaje en el documento.
- Archive los perfiles XBRL antiguos tan pronto como haya terminado de usarlos. Esto ayuda a garantizar que todos los documentos actuales utilicen el perfil correcto. Puede copiar XBRL desde un perfil archivado. Cuando se migra a una nueva taxonomía, el perfil antiguo se archiva automáticamente.
Crear y asignar un perfil XBRL
Un documento puede tener varios perfiles. Esto es útil cuando desea avanzar a una nueva taxonomía.
Qué necesita:
- Taxonomía utilizada para la jurisdicción de presentación, como US GAAP 2024 o ECD 2024
- El ID de la empresa es el identificador de la empresa para el registrador actual, como una clave de índice central (CIK) para SEC o un identificador de entidad legal (LEI) para ESEF.
- El prefijo es un identificador alfanumérico que es una referencia abreviada para el espacio de nombres, utilizado para conceptos de extensión y unidades personalizadas. Suele ser un símbolo bursátil de una empresa o una abreviatura del nombre de la misma.
- El espacio de nombres es una URL válida, como http://example.namespace.com (excluya la s si usa una URL https)
- Calendario fiscal que configuró antes de crear un perfil XBRL
Para crear y asignar un perfil XBRL:
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- Abra el documento, haga clic en la pestaña XBRL y asegúrese de que Mostrar XBRL esté activado.
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- Haga clic en Seleccionar taxonomía en la barra de herramientas XBRL.
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- Haga clic en Crear nuevo perfil y elija un calendario y una taxonomía.
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- Ingrese la información de su empresa y luego haga clic en Crear perfil. El perfil se crea y se asigna al documento actual.
Editar un perfil XBRL
Para realizar cambios en un perfil XBRL:
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- Haga clic en el Perfil activo en la barra de herramientas XBRL.
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- Elija Editar perfil en el menú desplegable en la parte superior derecha.
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- Realice cambios en el perfil y haga clic en Guardar cambios para finalizar.
Cambiar perfiles XBRL
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- Abra el documento, haga clic en la pestaña XBRL y asegúrese de que Mostrar XBRL esté activado.
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- Haga clic en el Perfil activo en la barra de herramientas XBRL.
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- Elija Usar un perfil diferente en el menú desplegable en la parte superior derecha.
Añadir un documento a un perfil XBRL
Si desea añadir otro documento al perfil actual, como para una presentación de fondos mutuos, puede seguir estos pasos.
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- Haga clic en el Perfil activo en la barra de herramientas XBRL.
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- Seleccione la pestaña Documentos en el cuadro de diálogo Perfil XBRL para ver los documentos asociados con el perfil activo.
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- Haga clic en Agregar documentosy luego elija el o los documentos que desea agregar al perfil activo.
Eliminar un perfil XBRL de un documento
Para eliminar un perfil XBRL de un documento:
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- Haga clic en el Perfil activo en la barra de herramientas XBRL.
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- Seleccione la pestaña Documentos en el cuadro de diálogo Perfil XBRL para ver los documentos asociados con el perfil activo.
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- Destaque un documento y abra el menú de acciones a la derecha, luego seleccione Eliminar para eliminar el documento del perfil activo.
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Combinar documentos
Puede combinar varios documentos usando el mismo perfil en un solo documento usando la opción Combinar en un perfil.
Archivar un perfil XBRL
Para ocultar un perfil XBRL del uso, pero mantenerlo en el sistema:
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- Haga clic en el Perfil activo en la barra de herramientas XBRL.
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- Seleccione Archivar perfil en el menú desplegable en la esquina superior derecha.
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- Haga clic en el Perfil activo en la barra de herramientas XBRL.
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- En el menú desplegable Acciones en la parte superior derecha del cuadro de diálogo, seleccione Usar un perfil diferente.
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- En el cuadro de diálogo Seleccionar perfil , ajuste los filtros para incluir Perfiles archivados.
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- Haga clic en el perfil archivado al que desea acceder, haga clic en Seleccionar perfil, seguido de Desarchivar, seguido de Aplicar.
Cambiar el idioma de visualización de los perfiles ESEF
Si está utilizando un perfil ESEF y necesita ver su documento en otro idioma, puede utilizar el campo Visualización en... para cambiar el idioma que está utilizando para ver el documento. Esto no cambiará el idioma en el que se genera el documento, que lo controla el propietario del documento en Propiedades del documento.
Administrar metadatos de perfil para ESEF
Los perfiles XBRL de ESEF pueden incluir metadatos adicionales dentro del archivo taxonomyPackage.xml del documento de presentación. Esto proporciona metadatos sobre la taxonomía de extensión que está archivando, lo que puede ser útil para las personas y el software que consumen el archivo. Estos campos son opcionales y no es necesario completarlos. Puede encontrar la información técnica sobre este archivo dentro de la información de Paquetes de taxonomía XBRL..
En Workiva, parte de esta información se genera automáticamente en función de la información que ya existe en la plataforma. Para administrar estos campos, abra el Perfil XBRL y navegue hasta la pestaña Metadatos del perfil . Aquí puede desplazarse para ver las opciones disponibles y proporcionar los valores adecuados. Haga clic fuera de un campo después de ingresar un valor para guardar su trabajo, ya que hacer clic en Aplicar aplicará el perfil seleccionado al documento en lugar de guardar la información en esta pestaña.